Для чего открывают ип на подставное лицо

Ответственность за обналичку денег через ИП 2019

Автор: Светлана Валюнина
главный бухгалтер-консультант 1С-WiseAdvice

Не секрет, что компании достаточно часто используют ИП для обналичивания денежных средств: предприниматель, заплатив необходимые налоги, имеет право распоряжаться деньгами на своем счету по собственному усмотрению. Но фискалы не дремлют и имеют достаточно инструментов для обнаружения схем ухода от налогов.

Что грозит за обналичку через ИП, рассказываем ниже.

Что такое «обналичка»

Любая финансовая операция организации должна быть экономически оправдана и документально подтверждена. Это не просто правило — это требование закона .

В компании закончились канцтовары. Фирма заключает договор поставки с ИП, который выставляет счет и привозит необходимое. Здесь все ясно: деньги были потрачены на нужды бизнеса, без бумаги и ручек нормальная деятельность организации невозможна.

Формальным документооборот становится, если ИП выставил счет на оплату, а реальные ТМЦ не поставил и поставлять не собирается. Такую ситуацию, как правило, «организуют» сам директор компании и главбух.

Обналичка — это проведение фиктивной сделки для получения «дешёвых» наличных денег и/или уменьшения налогооблагаемой базы, получения налоговой выгоды или иной корыстной цели. Реальных хозяйственных нужд и/или экономических (деловых) интересов у организации при проведении этой сделки нет.

Вышеприведенный случай привлечет внимание налоговиков, если компания будет регулярно закупать канцтовары на круглые суммы, пусть даже у разных ИП. Ведь сопоставить объем якобы расходуемой бумаги с закупаемой несложно. Особенно, если счет идет на значительные суммы в сравнении с оборотами бизнеса.

Как и зачем вычисляются схемы обнала

На самом деле налоговая инспекция ищет доказательства, что компания уклоняется от уплаты налогов. А обналичивание через ИП — лишь один из способов получения необоснованной налоговой выгоды.

Налоговые инспекторы анализируют хозяйственную деятельность юридического лица, в т.ч. и его сделки с контрагентами:

• осуществляют камеральные и выездные проверки;
• выявляют уменьшении налога на прибыль или единого упрощенного налога на операции, проведенные через ИП;
• изучают налоговую отчетность;
• запрашивают в банках сведения о движении денег через расчетные счета;
• делают контрольные закупки;
• допрашивают лица, так или иначе участвующих в деятельности фирмы и т.д.

В результате налогового расследования выстраивается определенная картина, нарушителя привлекают к ответственности, а неуплаченные налоги доначисляют.

Когда могут заподозрить в обналичке

• отсутствие у ИП других заказчиков, его сотрудничество только с конкретным ООО;
• взаимозависимость учредителя (руководителя) организации с предпринимателем;
• осуществление сделок по нерыночным ценам: значительно выше или ниже реальной рыночной стоимости товаров/работ/услуг;
• невозможность ИП реально совершать указанные в договоре услуги (не закупались нужные материалы и т.п.), выполнение ИП услуги, не указанной в кодах ОКВЭД-2 и т.д.

Еще раз отметим, что отдельно взятый факт основанием для подозрения в недобросовестности налогоплательщика не является, каждая неясная ситуация рассматривается только в совокупности с другими обстоятельствами.

Пример судебного решения по делу, в котором был доказан уход от налогов через ИП

Налоговая доначислила ООО единый налог по УСН+пени+штрафы. Она доказала, что организация намеренно уменьшила налогооблагаемую базу, отнеся на расходы услуги ИП.

Руководитель ООО и ИП — одно лицо, причем в качестве ИП лицо реальную хозяйственную деятельность не ведет.

Первая, апелляционная и кассационная инстанции поддержали это решение (Постановление Арбитражного суда Дальневосточного округа от 03.04.2018 года № Ф03-577/2018).

Как видно из приведенного примера, после выявления недоплаты налоговый орган начинает проводить расследование и искать факты обналичивания.

Кто может «рассказать» ФНС об обнале через ИП

В борьбе против незаконной обналички участвует не только налоговая инспекция, которая бдит за полнотой и своевременности уплаты налогов, но и другие организации:

Банки. Во исполнение Закона о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма № 115-ФЗ кредитные организации отслеживают финансовые операции клиентов, оценивают их на предмет подозрительности.

Если кредитная организация заподозрила ООО в уклонении от уплаты НДС, у компании будут запрошены документы, подтверждающие факт уже произведенной уплаты или право НДС не уплачивать. Документы не предоставлены — счет заблокируют.

1. Управление экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД — подразделение МВД, занимающееся борьбой с легализацией (отмыванием) денег, полученных преступным путем.
2. Следственный комитет.
3. Роструд — орган, защищающий трудовые права граждан.

Госорганы периодически проводят проверки, во время которых обнаруживают нарушения либо подозрительные операции. Кроме того, они реагируют на сообщения, поступающие от граждан.

Какая ответственность предусмотрена за обналичку денежных средств

Налоговая ответственность за обнал через ИП не предусмотрена. Но существует ответственность за неуплату или неполную уплату сумм налога (статья 122 НК РФ), наказание за это правонарушение — штраф. Его платит юридическое лицо.

Административная ответственность за обналичивание денег через ИП выражается в виде грубого нарушения требований к бухгалтерскому учету (занижение сумм и налогов больше, чем на 10%, регистрация мнимой сделки и т.д.), в том числе бухгалтерской отчетности.

Согласно статье 15.11 КоАП:

• на должностные лица (руководителя ООО, главного бухгалтера, если обязанность по ведению учета возложена на него) накладываются штрафы от 5000 до 10 000 рублей;
• при повторном нарушении штрафы удваиваются, либо возможна дисквалификация на 1-2 года.

В соответствии со статьей 199 УК РФ уголовная ответственность за неуплату налогов наступает, если:

• за 3 года сумма налогов начислена в размере от 5 миллионов рублей, а нарушитель не заплатил 25% и больше от этой суммы (крупный размер);
• за 3 года начислено налогов на 15 миллионов рублей, а доля неуплаченных налогов — больше 50% (особо крупный размер).

В зависимости от тяжести преступления назначается наказание в виде штрафа, принудительных работ или лишения свободы.

Так можно или нет выводить деньги через ИП

Вывод денег из ООО через индивидуального предпринимателя в режиме «взял и обналичил, когда захотел» невозможен: это чревато налоговыми проверками с подозрениями в незаконных финансовых операциях и риском значительных доначислений.

У налоговиков достаточно механизмов, чтобы проверять компании и их контрагентов на предмет подозрительных операций. ФНС активно помогают банки, о чем мы рассказали в этом материале.

Так, специалисты нашей компании, приняв во внимание цели компании, оценив масштабы и риски для бизнеса, предлагают несколько концепций. Какой из них следовать, решает клиент. Он может быть уверен, что любой наш вариант соответствует действующему законодательству.

Если вы пока не уверены в необходимости налогового планирования, то на личной встрече наши эксперты готовы рассказать об уже реализованных проектах: с какими проблемами обратились клиенты, как удалось решить вопрос. Конечно, имена и названия компаний не раскрываются, но может среди озвученных ситуаций вы найдете свою «боль».

А еще напомним, что за неграмотное обналичивание денежных средств через ООО грозит уголовная ответственность.

Для чего открывают ип на подставное лицо

Сам не компетентен в этих делах, поэтому пишу тут, собственно друг нашёл для себя способ не много подзаработать, я свои аргументы ему привёл, его не очень интересует, а мне же что-то стало интересно.

Что грозит и грозит ли в обще что-нить подставному лицу на которого оформляется ЧП?

Суть следующая ( в двух словах ) он оформляет на себя ЧП, подробностей нет, то есть известен только этот факт, а ему за это дают 7 000 рублей. То есть он едет ( или с ним едут, или его везут ) оформляют ЧП, и всё, типа про ЧП он забывает, ну, а дальше уже этим занимаются те, кто собственно и оплатил открытие ЧП.

Вопрос — в интернете искал инфу о подставных основателях ЧП, ИМ, ООО, и т.д, дельного не чего не нашёл.
Если кто владеет какой либо инфой, поделитесь 🙂

PS Такая же фигня и с дебитовыми картами, оформляешь 6 дебитовых карт, в одном банке одну карту, и за каждую карту получаешь по 1 000 рублей, собственно эти карты потом отдаёшь тому кто платил 1к рублей, ну и дальше история умалчивает.
Так же интересно чем это может быть чревато:)

Большое спасибо за внимание, и заранее спасибо за любой ответ 😉

думаю, дык чего тут может быть не понятно. Кинут твоего дружка и на большие деньги!
Поправка ЧП на сколько знаю уже не оформляют, сейчас оформляют ИП.
Так вот смотри оформит, он на себя ИП, ему дают денежки, и все он тихо мирно идет пить пиво.
А ребята, которым он отдал ИП начинают вести от его имени не законную деятельность. Либо заключают пару десятков договоров на н-ую сумму денег, снимают так сказать сливки, сворачиваются и валят.
После чего от нескольких компаний поступают жалобы в суд на ИП ФИО(твоего друга) и он попадает на большие деньги!

ТС немедленно вправь знакомому мозги. Дай ему лучше сам эти 7тыс.р. только, чтобы он никуда не ходил и ничего не подписывал, он тебе потом еще спасибо скажет и вернет в 2-ом размере эту сумму.

Это тоже самое, что и объявления в газете, когда ООО нужен ген. директор, т.к. ответственность несет именно ген. дир. То регистрируют ООО, нанимаю левого на должность Ген. Дира обещая большие деньги, а далее тоже кидалово.

Индивидуальный предприниматель отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом

собственно этого достаточно 😉

вот здесь больше дают http://pochkapochka.ru/

Прошел тест, увы но мне сказали:

Следовательно, мы не сможем помочь вам в продаже почки. Ее никто не согласиться приобрести.

Вам стоит следить за собой, и возможно, в будущем, когда ваше состояние улучшится, мы сможем вам помочь!

Прошел тест, увы но мне сказали:

Следовательно, мы не сможем помочь вам в продаже почки. Ее никто не согласиться приобрести.

Вам стоит следить за собой, и возможно, в будущем, когда ваше состояние улучшится, мы сможем вам помочь!

ну тогда, как ни крути, придется вам ИП на себя оформлять, а иначе как же денег то заработать :bl:

ну тогда, как ни крути, придется вам ИП на себя оформлять, а иначе как же денег то заработать :bl:

Кстати я прошел тест раз 6, перепробовал все варианты, все равно не хотят покупать)))
А ИП у меня уже давно оформлено:)
спасибо за ссылку посмеялся

Сам не компетентен в этих делах, поэтому пишу тут, собственно друг нашёл для себя способ не много подзаработать, я свои аргументы ему привёл, его не очень интересует, а мне же что-то стало интересно.

Что грозит и грозит ли в обще что-нить подставному лицу на которого оформляется ЧП?

Суть следующая ( в двух словах ) он оформляет на себя ЧП, подробностей нет, то есть известен только этот факт, а ему за это дают 7 000 рублей. То есть он едет ( или с ним едут, или его везут ) оформляют ЧП, и всё, типа про ЧП он забывает, ну, а дальше уже этим занимаются те, кто собственно и оплатил открытие ЧП.

Вопрос — в интернете искал инфу о подставных основателях ЧП, ИМ, ООО, и т.д, дельного не чего не нашёл.
Если кто владеет какой либо инфой, поделитесь 🙂

Большое спасибо за внимание, и заранее спасибо за любой ответ 😉

1) Как правило такие фирмы открывают для совершения мошеннических действий или отмыв денег. в обоих случаях твой приятель попадает на деньги ибо будет отвечать своим имуществом + срок светит.

Защитится в принципе можно, за пару дней до поездки пойти в ментовку и написать заявление об утере пасспорта. Но нужно чтобы процесс подписания бумаг при реги фирмы и т.д. никто не снимал на камеру или что-то подобное.
Но геморрой с судом все равно будет жесткий.

2) Насчет дебетовых карт — хз. там вроде явного мошенничества нет, ибо в минус по ним уйти невозможно, но черт его знает. наверняка уже какуюнить схему придумали.

Что грозит и грозит ли в обще что-нить подставному лицу на которого оформляется ЧП?

Поздравляю! Ваш друг — потенциальный дроп 🙂

Карты будут проданы и чистота денег, проходящая через них будет явно под сомнением.
Визит милиции — это вопрос времени.

Сам не компетентен в этих делах, поэтому пишу тут, собственно друг нашёл для себя способ не много подзаработать, я свои аргументы ему привёл, его не очень интересует, а мне же что-то стало интересно.

Что грозит и грозит ли в обще что-нить подставному лицу на которого оформляется ЧП?

Суть следующая ( в двух словах ) он оформляет на себя ЧП, подробностей нет, то есть известен только этот факт, а ему за это дают 7 000 рублей. То есть он едет ( или с ним едут, или его везут ) оформляют ЧП, и всё, типа про ЧП он забывает, ну, а дальше уже этим занимаются те, кто собственно и оплатил открытие ЧП.

Вопрос — в интернете искал инфу о подставных основателях ЧП, ИМ, ООО, и т.д, дельного не чего не нашёл.
Если кто владеет какой либо инфой, поделитесь 🙂

Большое спасибо за внимание, и заранее спасибо за любой ответ 😉

Нет ничего хуже, чем ИП. ИП отвечает всем своим имуществом.
ООО же отвечает только основными фондами.

Человек, как минимум подвергает неконтролируемому риску всё своё имущество, что уже делает этот шаг крайне неразумным.
Я уже не говорю о том, что такие схемы — обычная схема развода на лоха (дропа).

Если есть возможность отговорить — сделай доброе дело.

1)
2) Насчет дебетовых карт — хз. там вроде явного мошенничества нет, ибо в минус по ним уйти невозможно, но черт его знает. наверняка уже какуюнить схему придумали.

1)Cольют краденные вм,яд или другие ЭПС
2) Выставят банк по подлимитным операциям в Европе,США или ЮВА и на это у них будет недели 1.5 от момента первой покупки.

dkameleon, Dyachek, Masaco, tommy-gung, sperans, kinocinema, большое спасибо за участие в теме, рад что не прошли мимо.

Блин, банальная поговорка про бесплатный сыр, но почему все верят?
Или это не бесплатный сыр, это мол мне вот так повезло, или мол мужик хороший, поможет.
Угу, всё в мире так прекрасно — любовь, правда, искренность, правосудие, взаимопомощь.

Открыто ИП на подставное лицо. Подписи при открытии подлинные — «хозяин» ИП добросовестно

ходил при учреждении и собственноручно ставил подписи. После учреждения деятельность осуществляли другие, Второй раз «хозяин» ИП ставил подписи при ликвидации ИП. Через некоторое время после ликвидации ИП фиктивному хозяину пришло уведомление о необходимости погасить задолженность перед ПФР. Никаких материальных выгод от деятельности ИП фиктивный хозяин не имел. Что можно предпринять в такой ситуации?

Как арендовать ИП

Неблагоприятный бизнес-климат в сочетании с невысокой правовой грамотностью населения повлек деформацию рынка услуг. В числе предложений коммерческого сектора появились алогичные конструкции. Так, лицам, желающим заняться бизнесом, предлагают взять индивидуальное предпринимательство во временное пользование. С юридической точки зрения, аренда бизнеса, зарегистрированного на ИП, невозможна. Однако сегмент активно развивается. Услугой охотно пользуются начинающие коммерсанты и теневые структуры.

Аренда предпринимательства: правовая оценка

Парламентарии закрепили на федеральном уровне несколько форм ведения бизнеса. Для коммерческой деятельности необходимо зарегистрировать юридическое лицо или предпринимательство. Отчуждать и временно передавать в пользование разрешают только фирмы. Предприятия признают имущественными комплексами, а права на доли в уставном капитале – уступают. Соглашение оформляют письменно, передавая сведения о смене собственников в налоговые органы.

Арендовать статус ИП нельзя. Официальное признание гражданина самостоятельным коммерческим субъектом тесно связано с личностным вкладом. Частный бизнесмен принимает на себя экономические риски, несет гражданскую, административную и уголовную ответственность. Сделки он заключает от собственного имени. Юридического механизма уступки предпринимательства не существует.

Плюсы и минусы деятельности под прикрытием чужого ИП

На практике договор об аренде предпринимательства выстраивают с опорой на нормы о доверенном представительстве. Клиенту разрешают осуществлять коммерческую деятельность от имени законного владельца бизнеса. Формально все полученное от таких операций поступает в доход «арендодателя». Процесс раздела прибыли и ценностей в юридическом поле не освещают.

Привлекательными такие предложения делает:

• возможность немедленной реализации проектов;
• полное отсутствие отчетности;
• фактическая работа без кассы;
• проведение операций с расчетным счетом в банке.

Востребованность услуги дополнительно увеличивает видимость освобождения от имущественной ответственности. Обязательства по сделкам возникают у лица, зарегистрированного в статусе ИП. Правовые последствия по контрактам непосредственный участник на себя якобы не принимает.

Повышают спрос и трудности с онлайн-кассой. Постоянные изменения законодательства приводят в замешательство даже профессионалов. Многие коммерсанты просто не желают разбираться с многочисленными инструкциями. Отрицательно повлиял на ситуацию и дефицит фискальных накопителей.

Юристы единогласно заявляют о нелегальности схемы. За подобное сотрудничество участникам грозит уголовное преследование. При выявлении системы правоохранителями или налоговыми органами к участникам будут предъявлены следующие претензии:

1. Незаконное предпринимательство. Фактически клиент ведет теневой бизнес и не регистрируется в установленном порядке. Ответственность наступает по статьям 171 УК РФ и 14.1 КоАП РФ.
2. Уклонение от уплаты страховых сборов. Разрешения на работу от имени одного коммерсанта выдают нескольким гражданам. Все они осуществляют деятельность без оплаты взносов во внебюджетные фонды. Результатом становится внушительная недоимка.
3. Ущемление прав потребителей. Нелегальные схемы лишают покупателей и заказчиков услуг возможности предъявить претензии к непосредственному нарушителю. У формального бизнесмена может не хватить активов для возмещения причиненного людям вреда.

Серьезные проблемы возникают у участников схем при банкротстве. Возникновение финансовых проблем у «арендодателя» неизбежно влечет крах бизнеса на всех звеньях цепочки. В этом случае взыскание будут обращать на выручку, имущество, дорогостоящие кассовые аппараты. Доказать принадлежность капитала иным лицам не удастся.

Рекомендации начинающим бизнесменам

Дипломированные адвокаты настоятельно рекомендуют отказаться от аренды предпринимательства. Попытка использовать чужой правовой статус в любом случае обернется неприятностями. Ведение бизнеса по чужим документам с кассой и эквайрингом, расчетным счетом, прочими атрибутами законным являться не может.

Действия привлекают внимание не только налоговых инспекций, но и служб финансового контроля. Схемы противоречат нормам о борьбе с отмыванием доходов и запретам финансирования терроризма. Впоследствии банки могут отказаться от сотрудничества с участниками теневой системы даже на легальном основании.

Действующие нормативные акты не содержат механизмов, позволяющих правомерно реализовать схему. Предлагаемые на рынке варианты лишь создают видимость законности. Такие системы не выдерживают критики. При детальном анализе они могут квалифицироваться как административные проступки или уголовные преступления.

Юристы напоминают о минимальной стоимости процедуры регистрации. Встать на учет в статусе ИП граждане могут в течение недели, перечислив в бюджет всего 800 рублей. Разрешений со стороны контролирующих органов получать не нужно. Заполнить заявление предлагают бесплатно на официальном сайте ФНС РФ. Существующие налоговые режимы позволяют оптимизировать фискальную нагрузку. Начинающим бизнесменам предоставляют различные льготы.

Что будет, если оформить ООО на подставное лицо

Расширение теневого сегмента остается острой проблемой отечественной экономики. Власти целеустремленно искореняют нелегальный бизнес. Меры принимают на законодательном и исполнительном уровнях. Активная роль в борьбе принадлежит судам. Эффективным инструментом стала ответственность за регистрацию компаний на подставных лиц. Отслеживание «фирм-однодневок» вошло в число приоритетных задач налоговой службы.

Разбираемся с понятиями

Официальное толкование термина «подставные лица» содержится в примечании к ст. 173.1 УК РФ. Ключевым признаком фигурантов норма называет отсутствие реальной цели руководства или управления организацией. Парламентарии выделили две группы:

Подставным лицам из первой группы УК РФ грозит суровыми санкциями. Продолжительность жизни такого бизнеса может быть внушительной. Общественная опасность сводится к криминализации коммерческого сегмента. Прикрываясь чужими именами, бизнес ведут коррумпированные чиновники, депутаты, судьи. Кроме того, люди, неоднократно попадавшие в поле зрения правоохранителей, продолжают реализовывать свои схемы. Мошенничество приобретает широкий размах.

Если речь идет о второй группе, выяснению подлежат обстоятельства создания юридического лица. Степень участия фигуранта в преступлении оценивается комплексно. На основе полученных сведений определяют процессуальную роль. Так, статья 173.2 УК РФ предусматривает ответственность за регистрацию компаний по чужим документам. Если паспорта крадут, изымают под угрозами или иным образом выманивают, «номиналов» признают потерпевшими. Срок жизни у таких компаний минимальный. Нередко их создают для проведения всего одной сделки. Судьба подставных лиц злоумышленников не волнует.

Важно! Номинальный директор отличается от фактического руководителя отсутствием рычагов влияния. Он не принимает управленческих решений, не располагает информацией о хозяйственной деятельности. Реальные владельцы бизнеса остаются в тени. Именно они получают основную выгоду от преступления.

Что такое «однодневка»

Официального определения термину закон не дает. Пробел попытались устранить представители ФНС России письмом № 3-7-07/84 от 11.02.10. К «однодневкам» контролеры предложили относить юридические лица, созданные без цели хозяйственной деятельности. К признакам служба причислила:

• фактическую несамостоятельность;
• пропуск или полное уклонение от сдачи отчетности;
• постановку на учет по массовому адресу.

Впоследствии перечень расширили. Пристальное внимание налоговых органов привлекают предприятия, не имеющие основных средств и персонала. Подозрения вызывает отсутствие связи с представителями фирмы. Косвенным свидетельством недобросовестности контролеры признают расчеты с привлечением сторонних лиц, оплату товаров с большой отсрочкой, активную выдачу векселей и др.

Называя организацию «однодневкой», суды стараются давать комплексную оценку. В основу решений закладывают ссылку на несколько ключевых признаков. Примерами являются постановления 9 ААС № 09АП-28276/17 от 11.07.17 и 16 ААС №16-АП-1141/15 от 16.06.15.

Признаки регистрации фирмы на ваше имя

Эффективным способом защиты от действий теневых бизнесменов является бдительность. Получение на личный почтовый ящик корреспонденции о погашении долга, претензий или требований к неизвестной организации должны насторожить.

Отправка писем из государственных структур свидетельствует о регистрации компании в конкретном помещении. Явным признаком становится повестка о явке в суд по делу некоей компании. Служители Фемиды тщательно проверяют состав участников разбирательства. Случайное направление извещения о заседании практически невозможно.

Проверить обоснованность подозрений можно при помощи онлайн-сервиса ФНС РФ. Если опасения подтвердятся, следует запросить сведения об учредителях фирмы. Выписки выдаются в электронной форме бесплатно. Время обработки запроса исчисляется секундами. База регулярно актуализируется.

Как защититься от мошенников

Ответственное отношение к личным документам и персональным данным существенно сокращает риски. Утеря или кража паспорта должны служить поводом немедленного обращения в полицию. Откладывать извещение правоохранителей нельзя. До подачи заявления удостоверение признается действующим и может быть использовано в преступных целях.

Если физлицо самостоятельно выявило факт регистрации на свое имя компании, следует:

1. Заявить о совершении преступления. В полиции необходимо подробно описать ситуацию, указать на незаконность создания предприятия. В качестве подтверждения можно приложить выписку из государственного реестра.
2. Передать сведения в инспекцию. Отправить уведомление разрешено в любое территориальное подразделение ФНС РФ. В документе необходимо акцентировать внимание на отсутствии добровольного волеизъявления и невозможности фактического управления бизнесом.
3. Инициировать судебный процесс. Дополнительным инструментом защиты является обращение в государственный арбитраж. Учредитель липовой компании вправе поставить вопрос о признании регистрации недействительной и потребовать исключения записи из ЕГРЮЛ. У этого способа есть нюанс – истцу придется заплатить государственную пошлину и понести процессуальные издержки.

Своевременная рассылка извещений исключает претензии. За действия предприятия такой собственник или директор ответственности не несет.

Коротко о рисках

За регистрацию компаний на подставное лицо грозит ответственность. Санкции зависят от тяжести экономических последствий и квалификации деяния.

Несколько лет назад ответственность номинальных директоров и учредителей ужесточилась. До внесения поправок законом № 67-ФЗ от 30.03.15 наказать псевдоруководителей было практически невозможно. Сейчас такие лица несут ответственность за деятельность предприятия, если не докажут своей непричастности к его созданию. Ссылаться на регистрацию бизнеса без цели коммерческой деятельности нельзя. Такие заявления станут основанием уголовного преследования.

Закон № 488 от 28.12.16 дополнил систему противодействия. Теперь номинальные директора и учредители несут ответственность по долгам компании. Документ направлен на искоренение практики «организаций-призраков». Бросить финансово несостоятельное предприятие номиналы не могут. Статьи 61.11, 61.12, 61.13 закона 127-ФЗ от 26.10.02 разрешают взыскивать долги банкрота с недобросовестного директора. Предъявить претензии можно, если руководитель:

• своевременно не подал заявление о банкротстве фирмы;
• попытался уклониться от погашения кредиторских требований, предъявленных к компании;
• иным образом нарушил закон 127-ФЗ.

Учредителей, в том числе номинальных, привлекают к ответственности при любом подтверждении недобросовестности, повлекшей формирование задолженности (ст. 61.11 закона 127-ФЗ). Взыскание производится в субсидиарном порядке.

Реальной для подставных лиц остается также угроза возбуждения уголовных дел по статьям 199, 196, 197 и 176 УК РФ. Квалификация зависит от специфики незаконной схемы и содержания преступного деяния.

Таким образом, система противодействия теневому бизнесу в России совершенствуется. Нормы постоянно адаптируют с учетом изменчивости мошеннических схем. В 2018 году существуют эффективные механизмы выявления «однодневок» и действующих компаний, зарегистрированных на подставных лиц. Усилия по борьбе с недобросовестными коммерсантами налоговая служба объединила с банками, полицией, таможенными органами и прочими государственными структурами. Попытки создания бизнеса на чужое имя неизменно приводят к судебным разбирательствам административной и уголовной направленности.

ИП на подставное лицо и взыскание долга.

Добрый день!
Вот какая интересная ситуация вышла.
Была одна конторка (известная многим на слуху), оформленная как ИП, взяла она значит деньги, а услугу не исполнила ввиду невозможности соблюсти все как прописано в договоре. И деньжата тоже зажала. Суд, все дела. Тетечка, которая все организовала, проигнорила. И закрыла ИП. Сейчас надо взыскивать как с физика. А тут то оказалось, что, походу, ИП то было не на нее, а на ее 70-летнию маму (наверное), а сама тетечка ведет дальше свой бизнес под своим ИП. Фамилии то одинаковые. И сдается мне что ничего не поимеют с этой 70-летней бабули.

Что вот с этим «счастьем» делать? Ведь мошенничество же!

не кредит, оплатили услугу, так сказать, а услугу оказать не смогли, но и денег не вернули. Суд был как к ИП, но пока выжидали срок, чтоб решение в силу вступило, ИП закрылось, исполнительный лист выдали уже на физ.лицо, которым является 70-летняя женщина. А ее дочь (или сестра, с той же фамилией), продолжает свой бизнес со своим уже ИП.

Бизнес формально был разделен на 2 ИП, Проблемный закрыли. Продолжают на другом ИП. Подавалось все как одна кантора.

Договор когда заключали, никакие документы по ИП не смотрели что ли? Дата рождения указывается в свидетельстве о постановке на учет. ИП на 70-летнюю женщину изначально подозрительно.

И имущества у этой 70-летней женщины уже никакого нет, правильно?

Регистрация ип через подставное лицо

Какая предусмотрена ответственность за регистрацию ип на подставное лицо? Статья 173.1 ук говорит только о юрлицах, к которым ип не относятся.

Ответственность за регистрацию гражданина в качестве ИП путем введения в заблуждение или обмана отсутствует.

Однако действия по регистрации ИП не образуя состав самостоятельного преступления, могут осуществлялась с целью совершения в последующем хищения, незаконных финансовых операций и т.п,, действий влекущих уголовную ответственность.

В указанном случае лицо, представившее документы для регистрации ИП может рассматриваться и быть привлечено в качестве соучастника совершенного преступления.

Бенефициарный владелец у ИП

Т.к. вы неавторизованы на сайте. Войти.

Т.к. тема является архивной.

Почитайте в сети. я за 1 минуту нашел и понял за 1 минуту, что формулировка закона обязывает банк заниматься фигней и напрягать ИП. Депуттатики и прочие законотворцы начудили, видимо.

Объявления на НН.РУ — Бизнес

ГОСТ мдж 1,8 % Фасовка: от 10 граммов :)) до пластикового ведра 10 кг — Для поддерживающих фигуру в форме! — для хлебопечения — для.
Цена: 197 руб.

Куплю складские неликвиды и остатки с объектов.Продукцию Danfoss Данфосс. Danfoss VFG-2. Danfoss Клапаны VB2 Danfoss AB-QM Danfoss.
Цена: 99 999 руб.

Продаются Аксиально-поршневые гидронасосы Bocsh-Rexroth ( Германия), модели Насос A4VSO 250E01/30R-PPB13NOO ( 1 шт). Цена 550.
Цена: 550 000 руб.

Свежий улов красной икры! Прямые поставки с Камчатки
Цена: 1 650 руб.

Предлагают открыть ИП или ООО на моё имя? Зачем им это надо и что мне может грозить?

Банки Сегодня Лайв

Статьи, отмеченные данным знаком всегда актуальны. Мы следим за этим

А на комментарии к данной статье ответы даёт квалифицированный юрист а также сам автор статьи.

В наш век высоких технологий, частного бизнеса и гонкой за легкими деньгами все больше паразитирует мошенничество. Весьма смышленые люди, не желающие самостоятельно вникать в особенности того или иного дела ищут более простые способы заработка, и находят. Кто-то занимается мелочевкой и просто обналичивает чужие карты, а некоторые хотят играть по-крупному и сорвать максимальный куш. Один из примеров «игры по-крупному «открытие фиктивного предпринимательства с целью получения сверхприбыли. Особенности таких махинаций мы сейчас и рассмотрим.

Кто предлагает оформить фирму на меня

Все чаще современная молодежь стремится быть самостоятельной и самодостаточной, не хотят ходить на работу по графику и работать на чужого дядю. Многие пытаются открыть свое дело и сами хотят выбирать для себя направление деятельности, объемы работ, а главное, размеры будущей прибыли. Такие самостоятельные люди открывают свое ИП и начинают изучать мир бизнеса изнутри. Кто-то в этом преуспевает. Кто-то получает нужный опыт для создания дальнейших более крупных предприятий и проектов. А кто-то просто тонет, и возвращается в строй к своему ненавистному работодателю, поняв что самостоятельность не для него.

Первая категория просто успешных людей, как правило, открывает дело на себя, и ведет его, расширяет, улучшает и соответственно повышает свое благосостояние честно, или почти честно с наименьшей вероятностью прогореть и «попасть на деньги». У них бывает необходимость в открытии дополнительного предпринимательства ИП или даже ООО. Но если по каким-то причинам открывать еще одно предприятие на себя нельзя, скажем должность не позволяет или нужно уменьшить налоговую нагрузку, тогда дополнительное дело открывается в кругу семьи: на жену, детей, родителей или близких родственников. А если вы и есть тот самый родственник, кому было предложено поддержать семейный бизнес, то вероятность, что вас захотят подставить не слишком велика. Хотя и такие случаи бывали на практике.

Второй тип предпринимателей, ставших акулами бизнеса и узнавших все премудрости получения сверхприбылей можно условно поделить на 2 категории:

• первые создают корпорации, работающие на перспективу и реально получающие относительно честный доход на своем опыте и имуществе, при этом они еще и обеспечивают рабочие места;
• вторые же, не рискуя собственным имуществом, придумывают схемы, для которых привлекают третье лицо и создают фиктивный бизнес, за счет него получают свой доход, а по итогу, доверчивый «партнер» не только остается без псевдоработы, но еще и получает целый воз долгов, проблем и неприятностей.

Чаще всего предложение открыть бизнес за чужой счет поступает от знакомых, друзей ваших «друзей», коллег по работе и просто незнакомых лиц, предлагающих за деньги открыть на свое имя предпринимательство.

А вот здесь часто пытается проявить себя третья группа «предпринимателей», у них либо толком нет навыка ведения бизнеса, либо собственных денег, за счет которых можно раскрутиться. Они то и становятся поживой для опытных «бизнесменов». Не видя подвохи, люди с радостью оформляют ИП или ООО на себя, становятся обещанным «директором» и думают, что жизнь у них налаживается, а по итогу, большая часть из них — это будущие банкроты с поломанными жизнями.

Зачем им это надо?

Примерно половина граждан, которым поступит предложение о создании ИП или ООО на свое имя, не сталкивающихся ранее с подставным бизнесом, не слышавших о мошенниках и никогда не попадавших в неприятности по вине третьих лиц, подумают, что им крупно повезло и наконец-то на их улице будет праздник. И, конечно же, на предупреждения знакомых зададут вопрос: «зачем кому-то меня подставлять?». Да и правда: «Зачем»? И получите ответ: «В мире нет людей, готовых вкладывать свои деньги в чужого человека за просто так». Ни один реальный предприниматель никогда не откроет бизнес на чужого, непроверенного человека. А если вам предложили посторонние открыть дело, да еще и дадут на его реализацию денег, смело отказывайтесь, дабы не остаться в ближайшей перспективе не то что без денег, а то и без свободы.

Ответственность ИП за обналичивание денежных средств

Один из самых распространенных методов легализации средств – обналичка денег через ИП. Ответственность предусмотрена Уголовным Кодексом РФ в виде различных способов наказания. Что именно грозит нарушителям? Почему незаконное обналичивание признается преступлением? Разберемся в правовых нюансах подобных операций.

В чем заключается схема отмывания финансов через ИП

Рано или поздно в процессе предпринимательства владельцы бизнеса сталкиваются с проблемой – как получить заработанные деньги? Этот вопрос актуален, в основном, для юрлиц, поскольку ИП и так вправе распоряжаться полученными доходами на свое усмотрение. В отличие от предпринимателей собственники ООО не могут просто так взять из кассы (или снять со счета организации) средства на личные нужды. Предварительно, им потребуется заплатить все положенные налоги, в первую очередь, налог на прибыль или НДФЛ с дивидендов.

Что такое законная обналичка

Термин обналичка означает перевод денежных средств из беналичных в наличные. Правила финансового оборота в сфере наличности регулируются Указанием Банка РФ № 3073-У от 07.10.13 г. К законным способам относятся:

• Получение денег в банке на зарплатные нужды и выдачу сумм социального назначения.
• Для выдачи физлицам сумм по страховому возмещению.
• Для расчетов с персоналом по фактическим хозрасходам, включая командировочные.
• В целях расчетов с контрагентами по заключенным сделкам.
• При выдаче средств за ранее оплаченные, но возвращенные потребителем товары или услуги.
• Личные нужды предпринимателя – распоряжаться средствами ИП может по своему усмотрению без каких-либо ограничений.

Обратите внимание! Лимит наличных расчетов между участниками сделки (кроме физлиц) ограничен 100000 руб. по одному договору (п. 6 Указания).

С учетом приведенных выше возможных целей расходования (подробный перечень в п. 2 Указания) абсолютно без рисков можно снять наличность путем получения денег со счета в банке по чеку. Документ заполняется с обязательным выделением цели и суммы к получению. В числе оснований для расходования – выдача дивидендов учредителям фирмы. Или же можно снять средства по корпоративной карте. При этом ответственный работник ведет учет израсходованных финансов, а лицо, получившее деньги, обязано составлять авансовые отчеты. Однако все указанные варианты имеют существенные минусы. Во-первых, это ограничение максимального размера допустимых к снятию средств. Во-вторых, обязанность по уплате налогов с доходов участников.

Популярные варианты обналички через ИП

Все существующие схемы обналички с помощью ИП сводятся к одному – зачисление средств на предпринимателя с последующим выводом денег. Поскольку ИП может пользоваться своими доходами без ограничений, налоговых платежей и составления отчетности. Какой бы способ выбран не был, если он является заведомо ложным и подразумевает составление липовой оправдательной документации, а также образование фиктивных взаиморасчетов, такой вариант признается незаконным. При выявлении фактов мошенничества контрольные государственные органы привлекают нарушителей к ответственности за обнал через ИП.

Популярные схемы незаконной обналички средств:

1. Открытие ИП для обналичивания – самый распространенный способ отмывания денег. Подразумевает регистрацию предпринимателя для обнала. Нередко руководители фирм создают ИП на свое имя или же используют подставных лиц. Для обоснования финансовых операций заключаются фиктивные договора купли-продажи услуг и товаров, проводятся взаимозачеты, выдаются ложные займы и т.д. С точки зрения контрольных органов такие действия, безусловно, являются нарушением и караются соответствующим наказанием.
2. Привлечение банковских структур – в этой схеме задействуются недобросовестные частные банки, которые (при выходе на нужных лиц) оказывают услуги по обналичке денег. Операции проводятся на встречных потоках путем многочисленных переводов через фирмы-однодневки. В конечном итоге разобраться, что к чему достаточно сложно, а после истечения трехлетнего срока исковой давности уже не актуально. Если же удастся доказать махинации, ответственность грозит всем участникам, включая банки.
3. Использование для переводов личных вкладов физлиц – предприниматель переводит средства в пользу гражданина, который предварительно открывает вклад в банке.
4. Списание денег через сотрудников ИП – проводится путем перевода на карточки физлиц для возмещения фиктивно оформленных подотчетных расходов. В принципе, это вполне законная процедура, но, если вывод средств достигает миллионных размеров, это, конечно, привлечет внимание налоговиков.
5. Использование материнского капитала – в процессе этой схемы осуществляются ложные сделки с недвижимостью, в оплату которых берутся деньги по материнскому капиталу.

В первую очередь, когда компания принимает решение обналичивания денег через ИП, проводится поиск подходящей кандидатуры. После чего на физлицо регистрируется предпринимательство, открывается счет в банке. Затем выполняется незаконный вывод средств, далее деньги передаются плательщику за вычетом оговоренного процента за оказание услуг обналички. При этом многие нарушители считают, что им ничего не угрожает и вычислить мошеннические действия очень сложно. Однако это не так.

Признаки неправомерного оборота наличных средств:

• Короткий период коммерческой деятельности.
• Осуществление ИП того бизнеса, который не входить в перечень рабочих ОКВЭД.
• Простои по реальным направлениям деятельности.
• Открытие банковских счетов в удаленных от места регистрации ИП территориях.

Ответственность ИП за обналичивание денежных средств

Обнаружение контрольными органами фактов нарушения оборота наличных средств хозяйствующими субъектами ведет к наступлению ответственности согласно нормам действующего российского законодательства. Прежде всего, наказание предусмотрено для участвующих в мошенничестве должностных лиц. Банкам, способствующим незаконному отмыванию денег, грозит официальный отзыв лицензии.

Обналичка денег через ИП – ответственность по статьям УК РФ:

• Стат. 171 – осуществление незаконного предпринимательства ведет к максимальному наказанию в виде ареста до полугода или штрафу до 300000 руб.
• Стат. 174 – мошенническое отмывание средств в зависимости от размера ведет к максимальному привлечению к принудительным работам до 5 лет или наложению штрафа до 1000000 руб. Точные меры ответственности зависят от факта сговора лиц и совокупной суммы нелегального отмывания денег.
• Стат. 198 – умышленное уклонения гражданина от оплаты налоговых обязательств и сборов ведет к максимальным штрафам до 500000 руб. или аресту до 3 лет.
• Стат. 199.2 – заведомо умышленное сокрытие подлежащих налогообложению средств влечет наложение штрафа до 2000000 руб. максимально или арест до 7 лет.
• Стат. 327 – подделка документации, в том числе ведет к наказанию должностных лиц в виде ареста до полугода или исправительным работам до 2 лет.

Вывод – в этой статье мы рассмотрели, какая ответственность за обнал через ИП предусмотрена уголовным законодательством РФ. Состав преступлений приведен в соответствии с нормами действующего уголовного и гражданского законодательства России. Если совершенное деяние может быть квалифицировано как административное, применяются нормы стат. 15.30 КоАП – штраф до 50000 руб. на должностных лиц или отстранение от должности до 2 лет.

Источники

1. 
   Хачатуров, Р. Л. Общая теория юридической ответственности: моногр. / Р.Л. Хачатуров. — М.: Юридический центр, 2017. — 965 c.
2. 
   Прокуроры и адвокаты: Знаменитые процессы: моногр. ; Литература — М., 2014. — 608 c.
3. 
   Смоленский, М. Б. Теория государства и права для студентов вузов / М.Б. Смоленский. — М.: Феникс, 2014. — 256 c.
4. Перевалов, В. Д. Теория государства и права / В.Д. Перевалов. — М.: Юрайт, 2013. — 432 c.
5. Историческая наука и методология истории в России XX века. — М.: Северная Звезда, 2016. — 415 c.