Оплатить пенсионные взносы ип квитанция

Все ответы в статье: "Оплатить пенсионные взносы ип квитанция" с комментариями профессионалов. Задавайте свои вопросы дежурному специалисту.

Формирование платежных документов

Для формирования платежных документов необходимо пройти по ссылке https://www.pfrf.ru/eservices/pay_docs/ .

Обращаем внимание о необходимости правильного выбора субъекта Российской Федерации (Брянская область).

Продолжая использовать наш сайт, Вы даете согласие на обработку пользовательских данных . Подробнее (IP-адрес; версия ОС; версия веб-браузера; сведения об устройстве (тип, производитель, модель); разрешение экрана и количество цветов экрана; версия Flash; версия Silverlight; наличие программного обеспечения для блокирования рекламы, наличие Cookies, наличие JavaScript; язык ОС и Браузера; время, проведенное на сайте; действия пользователя на сайте) в целях определения посещаемости сайта . ОК

Реквизиты для уплаты страховых взносов в 2019-2020 году

Начиная с 2017 года, контроль за уплатой страховых взносов перешел к ФНС. Тогда же изменились и реквизиты платежных поручений. Кроме того, введены новые КБК (в том числе, для страховых взносов ИП за себя). Эти изменения остаются в силе в 2019 и 2020 году.

Напомним, что с 1 января 2017 года начисление и уплата страховых взносов осуществляется на основании Главы 34 НК РФ — «Страховые взносы». В этой статье мы рассмотрим, какие действуют реквизиты для уплаты страховых взносов в 2019-2020 году в платежных поручениях.

КБК по страховым взносам в 2019-2020 году

Код бюджетной классификации или КБК является реквизитом банковских и платежных документов. На основании КБК происходит распределение денежных сумм, которые перечисляются налогоплательщиком. При указании неверного КБК платеж будет засчитан, но в связи с его неправильным распределением за плательщиком будет числиться недоимка.

В Приказе Минфина России от N 65н с изменениями, внесенными последней редакцией от 22.06.2018, содержится справочник КБК на 2019-2020 год. Изменениям подверглись коды доходов для госпошлин и различных налоговых режимов.

КБК для платежей в 2019-2020 году

Если необходимо сделать платежи в ИФНС и ФСС в 2019-2020 году, за периоды 2017-2020 годов, то нужно использовать такие КБК:

Название страхового платежа

КБК

КБК штрафы

КБК пени

на обязательное пенсионное страхование (за работников)

182 1 02 02010 06 1010 160

182 1 02 02010 06 3010 160

182 1 02 02010 06 2110 160

на обязательное медицинское страхование (за работников)

182 1 02 02101 08 1013 160

182 1 02 02101 08 3013 160

182 1 02 02101 08 2013 160

на материнство и больничные (за работников)

182 1 02 02090 07 1010 160

182 1 02 02090 07 3010 160

182 1 02 02090 07 2110 160

по травмам в ФСС (за работников)

393 1 02 02050 07 1000 160

393 1 02 02050 07 3000 160

393 1 02 02050 07 2100 160

на обязательное пенсионное страхование (за себя)

182 1 02 02140 06 1100 160

82 1 02 02140 06 3010 160

182 1 02 02140 06 2110 160

на обязательное медицинское страхование (за себя)

182 1 02 02103 08 1013 160

182 1 02 02103 08 3013 160

182 1 02 02103 08 2013 160

на пенсии с дохода от 300 тыс. рублей (1%)

182 1 02 02140 06 1110 160

Кроме того, необходимо оплатить взносы в ИФНС за работников, трудящихся в условиях, которые дают право выхода на пенсию в досрочном порядке, в частности:

Название страхового платежа

Основание

КБК (поле 104 платежки)

для занятых на работах с вредными условиями труда

п. 1 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28.12.2013 г. № 400-ФЗ

182 1 02 02131 06 1010 160

для занятых на работах с тяжелыми условиями труда

(пп. 2-18 ч. 1 ст. 30 Федерального закона от 28.12.2013 г. № 400-ФЗ

182 1 02 02132 06 1010 160

Дополнительный тариф по взносам за эти категории работников зависит от результатов специальной оценки.

Страховые взносы «на травматизм» в 2019-2020 году в ФСС необходимо перечислить по КБК 393 1 02 02050 07 1000 160.

Все КБК, актуальные в 2019-2020 году, опубликованы на этой странице.

Платежные поручения по страховым взносам в 2019-2020 году

В связи с тем, что администрирование страховых взносов в 2017 году перешло к ФНС, о старых реквизитах ПФР и ФСС (кроме взноса «на травматизм») можно забыть. Изменились следующие реквизиты для уплаты страховых взносов с 2017 года в платежных поручениях (эти изменения актуальны и в 2019-2020 году):

Таким образом, платежное поручение на оплату страховых взносов следует заполнять так:

1. Графа «Получатель»: сокращенно указать название органа казначейства РФ (в скобках — полное название ИФНС).
2. Графа «ИНН »: указать код ИФНС.
3. Графа «КПП»: указать КПП ИФНС.
4. Графа «КБК»: указать необходимый КБК.

В 2019-2020 году код КБК для страховых взносов начинается на «182» — это указывает на нового администратора страховых платежей — ФНС, которым стал ФНС с 01.01.2017 года.

В платежном поручении теперь нет необходимости указывать номер страхователя в фонде в «Назначении платежа». Это правило действует для всех взносов в ФНС.
Некоторые ИФНС просят в назначении платежа, кроме традиционной формулировки, указывать номер телефона исполнителя. С 2017 года изменились и другие реквизиты в платежных поручениях для уплаты страховых взносов, которые остаются актуальными на 2019-2020 год:

  • в поле 101 (статус плательщика) ранее ставился код «08». Какой статус плательщика необходимо указывать в платежных поручениях 2019-2020 года, читайте здесь;
  • в поле 104 — укажите новые КБК по страховым взносам (кроме взноса «на травматизм»);
  • код ОКТМО — теперь ;
  • в поле 106 — укажите основание платежа (для страховых взносов ТП);
  • в поле 107 — укажите налоговый период (для страховых взносов – МС. Номер месяца. Год, например, за январь 2019 «МС.01.2019»; за март 2020 «МС.03.2020».

Номер, а также дата документа (на основании которого осуществляется платеж) заполняется после того, как организация платят страховые взносы, пени или штрафы по требованию налоговой службы. В такой ситуации в полях 108–109 нужно указать номер и дату требования ИФНС.

Детальная инструкция по заполнению платежных поручений на уплату страховых взносов в 2019-2020 году опубликована тут. Там же размещены образцы заполнения платежных поручений 2019-2020 года.

Штрафы за неуплату страховых взносов в 2019-2020 году

В 2019-2020 году, налоговые инспекторы имеют право заблокировать расчетные счета организаций и предпринимателей в случае неуплаты страховых платежей. Та же мера будет ожидать бизнесменов и за несвоевременное предоставление отчетов по страховым взносам.

Читайте так же:  Шенгенская виза в грецию самостоятельно

На основании статьи 122 Налогового кодекса, неуплата страховых взносов грозит штрафами в размере 20% от не уплаченной суммы и в размере 40% от не уплаченной суммы, если будет доказано, что налогоплательщик умышленно не производил страховые платежи.

Материал актуализирован 26.09.2019

Тоже может быть полезно:

Информация полезна? Расскажите друзьям и коллегам

Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно! Также вы можете проконсультироваться по телефонам: МСК +7 499 938 52 26. СБП +7 812 425 66 30, доб. 257. Регионы — 8 800 350 84 13 доб. 257

НОВЫЕ ФОРМЫ .РФ

• Регистрация • Внесение изменений • Ликвидация

Сайт использует
госсервисы:

Необходимая при заполнении форм информация:

ИП взносы в ПФР 2019, страховые взносы в ПФР ИП без работников, фиксированный платеж ИП 2019, платежи в ФФОМС для ИП, ПФР реквизиты для ИП, МРОТ по годам, квитанция ПФР для ИП, расчет страховых взносов в ПФР и ФФОМС, тарифы страховых взносов 2019

Из данной статьи Вы узнаете в доступной форме о размерах взносов в фонды для ИП за себя в 2019 году и ранее, сможете самостоятельно рассчитать размер взноса, в т.ч. и за неполный год. Ознакомитесь со случаями, когда ИП могут не уплачивать страховые взносы, со сроками оплаты взносов, с тем, как узнать реквизиты, сформировать квитанцию и произвести оплату страховых взносов самостоятельно.

Фиксированная сумма взносов в фонды для ИП за себя в 2017 году составляет 27990 руб. (ФФОМС: 4590 руб. + ПФР: 23400 руб.) + 1% в ПФР с суммы доходов за год, превышающих 300 000 руб. Подробнее об этом читайте далее…

Уплата страховых взносов в ПФР и ФФОМС

Каждый индивидуальный предприниматель независимо от того, есть у него наемные работники или нет, должен платить за себя фиксированные страховые взносы в два внебюджетных фонда — Пенсионный фонд РФ (ПФР) и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (ФФОМС). Общая сумма фиксированных взносов в фонды уплачивается раз в год не позднее 31 декабря (ч.2 ст.16 ФЗ №212-ФЗ). Причем оплатить её Вы можете как единовременно, так и разбив на части, главное, чтобы вся сумма взносов была уплачена к 31 декабря текущего календарного года. В случае неуплаты или неполной уплаты страховых взносов в установленный срок начисляются пени.

Формула расчета страховых взносов

Формула расчета взносов определена ст.14 ФЗ №212-ФЗ и выглядит следующим образом:

Размер взноса = МРОТ * ТАРИФ * кол-во месяцев

Где МРОТ — минимальный размер оплаты труда, установленный федеральным законом на начало финансового года, за который уплачиваются страховые взносы, ТАРИФ — тариф страхового взноса в ПФР или ФФОМС, установленный ст.12 ФЗ №212-ФЗ.

Пример расчета взноса в ПФР на 2019 год

7 500 руб. * 26% * 12 = 23 400 руб.

МРОТ по годам

На 2017 год МРОТ составляет — 7 500 руб.

На 2016 год МРОТ составлял — 6 204 руб.

На 2015 год МРОТ составлял — 5 965 руб.

На 2014 год МРОТ составлял — 5 554 руб.

На 2013 год МРОТ составлял — 5 205 руб.

На 2012 год МРОТ составлял — 4 611 руб.

Тарифы страховых взносов 2019

ПФР — 26% (с 1 января 2011г. по настоящее время)

ФФОМС — 5,1% (с 1 января 2012г. по настоящее время)

Страховые взносы ИП 2017

Президент подписал закон, который передаёт страховые взносы под контроль налоговиков. С 1 января 2017 года платить взносы за ИП придётся не в ПФР и ФСС, как раньше, а в налоговую по месту регистрации.

Сумма взносов в фонды в 2017 году составляет 27 990 руб., из них:

— размер страховых взносов в ФФОМС в 2017 году = 4 590 руб.

— размер страховых взносов в ПФР в 2017 году = 23 400 руб.

Если размер дохода ИП превысит 300 000 руб. за 2017 год, то взнос в ПФР увеличивается дополнительно на 1% от суммы превышения.

Пример расчета дополнительного взноса в ПФР при доходе 1 000 000 за 2017 год:

(1 000 000 — 300 000) * 1% = 7 000 руб.

Данный платеж в ПФР нужно уплатить не позднее 1 апреля 2018 года.

Страховые взносы ИП 2016

Сумма взносов в фонды в 2016 году составляет 23 153,33 руб., из них:

— размер страховых взносов в ФФОМС в 2016 году = 3 796,85 руб.

— размер страховых взносов в ПФР в 2016 году = 19 356,48 руб.

Если размер дохода ИП превысил 300 000 руб. за 2016 год, то взнос в ПФР увеличивается дополнительно на 1% от суммы превышения.

Пример расчета дополнительного взноса в ПФР при доходе 500 000 за 2016 год:

(500 000 — 300 000) * 1% = 2 000 руб.

Данный платеж в ПФР нужно уплатить не позднее 1 апреля 2017 года. Суммарный платеж в ПФР за 2016 год ограничен суммой 158 648,69 руб., которая рассчитана исходя из 8-кратного МРОТ на основании ст.14 ФЗ №212-ФЗ.

Страховые взносы ИП 2015

Сумма взносов в фонды в 2015 году составляет 22 261,38 руб., из них:

— размер страховых взносов в ФФОМС в 2015 году = 3 650,58 руб.

— размер страховых взносов в ПФР в 2015 году = 18 610,80 руб.

Если размер дохода ИП превысил 300 000 руб. за 2015 год, то взнос в ПФР увеличивается дополнительно на 1% от суммы превышения.

Пример расчета дополнительного взноса в ПФР при доходе 500 000 за 2015 год:

(500 000 — 300 000) * 1% = 2 000 руб.

Данный платеж в ПФР нужно уплатить не позднее 1 апреля 2016 года. Суммарный платеж в ПФР за 2015 год ограничен суммой 148 886,40 руб., которая рассчитана исходя из 8-кратного МРОТ на основании ст.14 ФЗ №212-ФЗ.

Страховые взносы ИП 2014

Сумма страховых взносов ИП в 2014 году составляет 20 727,53 руб., из них:

— размер страховых взносов в ФФОМС в 2014 году = 3 399,05 руб.

— размер страховых взносов в ПФР в 2014 году = 17 328,48 руб.

Если размер дохода ИП превысил 300 000 руб. за 2014 год, то взнос в ПФР увеличивается дополнительно на 1% от суммы превышения. Суммарный платеж в ПФР за 2014 год ограничен суммой 138 627,84 руб., которая рассчитана исходя из 8-кратного МРОТ на основании ст.14 ФЗ №212-ФЗ.

Страховые взносы ИП 2013

Сумма страховых взносов ИП в 2013 году составляет 35 664,66 руб., из них:

— размер страховых взносов в ФФОМС в 2013 году = 3 185,46 руб.

Читайте так же:  Лишение, приостановление и ограничение действия водительских прав судебными приставами

— размер страховых взносов в ПФР в 2013 году = 32 479,20 руб.

Страховые взносы ИП 2012

Сумма страховых взносов ИП в 2012 году составляет 17 208,25 руб., из них:

— размер страховых взносов в ФФОМС в 2013 году = 2 821,93 руб.

— размер страховых взносов в ПФР в 2013 году = 14 386,32 руб.

Расчет взносов в фонды ИП за неполный год

Если Вы зарегистрировались в качестве ИП, например, в середине 2015 года, то расчет размера взносов производится за неполный год. Важно точно, до копейки, рассчитать эту сумму, чтобы не возникло недоимки. Чтобы определить, какой размер фиксированного платежа нужно заплатить до конца текущего года, рассчитайте взносы за дни месяца, в котором произошла регистрация, а затем взносы за оставшиеся до конца года полные месяцы и суммируйте их.

Видео (кликните для воспроизведения).

Формула расчета взноса за неполный месяц:

Размер взноса = МРОТ * ТАРИФ / кол-во дней в месяце * кол-во рабочих дней

Пример расчета взноса в ПФР за 6 месяцев и 12 дней:

Неполный месяц: 5 965 руб. * 26% / 31 * 12 = 600,35 руб.

Полные месяцы: 5 965 руб. * 26% * 6мес. = 9 305,4 руб.

Итого: 600,35 руб. + 9 305,4 руб. = 9 905,75 руб.

ИП должны рассчитывать взносы на свое страхование начиная со дня, следующего за днем государственной регистрации. Сам день госрегистрации включать в расчет не требуется (ч.2 ст.4 ФЗ №212-ФЗ).

Если ИП снимается с учета до конца года, то количество календарных дней работы нужно брать с учетом дня, в котором произошла регистрация прекращения предпринимательской деятельности (ч.4.1 ст.14 ФЗ №212-ФЗ).

Ответственность за неуплату старовых взносов в фонды

С 2010 года территориальные органы Пенсионного фонда получили право принудительного взыскания недоимки по страховым взносам, а также штрафов и пеней. В частности, право направлять в банки должников поручения на безакцептное списание суммы задолженности (недоимки по взносам, пеней и штрафов) со счетов неплательщиков.

Пени за несвоевременную уплату взносов рассчитываются за каждый день просрочки исходя из 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ. Пени начисляются за каждый день просрочки по день уплаты (взыскания) включительно.

Случаи, когда ИП могут не уплачивать страховые взносы

Cлучаи, когда предприниматели не уплачивают страховые взносы на личное страхование, приведены в ч.6 ст.14 ФЗ №212-ФЗ.

Уплата взносов в ПФР и ФФОМС для ИП

Теперь нет необходимости искать бланк квитанции, образец заполнения и реквизиты для оплаты страховых взносов в ПФР и ФФОМС. В формировании квитанции на оплату страховых взносов в ПФР и ФФОМС Вам поможет сервис ПФР по формированию платёжных документов. Данный сервис позволяет также сформировать квитанцию на оплату страховых взносов, пени и штрафов за предыдущие периоды. Распечатываем и оплачиваем квитанцию без комиссии в любом банке, оплаченную квитанцию сохраняем. Комиссия за уплату страховых взносов не взимается (ч.3 ст.24 ФЗ №212-ФЗ).

Как узнать реквизиты для взносов в ПФР и ФФОМС

Для того, чтобы узнать реквизиты на оплату страховых взносов в ПФР и ФФОМС, воспользуйтесь сервисом ПФР по формированию платёжных документов. Ниже представлена пошаговая инструкция по формированию квитанции на оплату страховых взносов в ПФР и ФФОМС через сервис ПФР по формированию платёжных документов, где можно получить реквизиты для оплаты страховых взносов в ПФР и ФФОМС в Вашем регионе.

Как распечатать квитанцию на оплату страховых взносов в ПФР и ФФОМС пошаговая инструкция 2019

2. Отмечаем, что мы являемся страхователем и выбираем свой субъект РФ;

3. В качестве платежа выбираем уплату страховых взносов;

4. Т.к. мы не являемся работодателем, то выбираем в качестве плательщика ИП, не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам;

5. Тип платежа – платежи в 2017 году, где мы выбираем фонд, в который будем производить оплату (ПФР или ФФОМС);

6. Далее выбираем вид платежа — взносы и сразу же получаем реквизиты для оплаты, которые можно при необходимости распечатать, если Вы вдруг захотите произвести оплату со своего банковского счета ИП;

7. Ниже нам предлагают заполнить необходимые поля для формирования квитанции, где требуется указать ОКТМО (узнать свой ОКТМО по адресу), Ф.И.О., адрес, регистрационный номер в ПФР и сумму платежа;

8. После этого мы можем сразу же распечатать квитанцию, а также сохранить её на своем компьютере в виде файла PDF, нажав на соответствующую кнопку;

9. Распечатываем и оплачиваем квитанцию без комиссии в любом банке, пример сформированной квитанции представлен ниже.

Внимание! Если Вы ИП на УСН или ЕНВД, советуем Вам воспользоваться онлайн сервисом Эльба, который напомнит про сроки отчётности, поможет правильно рассчитать налоги, подготовить все необходимые отчёты и отправить их в налоговую через Интернет. Поможет рассчитать и уплатить страховые взносы (в том числе и онлайн) и отчитаться за Вас и Ваших сотрудников в налоговую, пенсионный фонд и ФСС. Наш сайт предлагает выгодные условия подключения, если с момента регистрации Вашего ИП прошло менее трёх месяцев, Вы получите первый год сервиса в подарок. Подробнее читайте по ссылке.





Как заполнить квитанции на оплату обязательных взносов ИП в 2017 году?

Важно . Данная инструкция актуальна только при оплате за 2017 год в установленные сроки, а не для оформления просроченных платежей, оплаты недоимок и пени.

Обнаружил, что сервис формирования для оплаты налогов и взносов на сайте ФНС обновился, и решил, соответственно, обновить статью.

По-большому счету изменился только интерфейс, а суть сервиса осталась той-же самой: внимательно вносим свои реквизиты, указываем нужный КБК и платим.

Но если Вы испытываете трудности при заполнении этих квитанций, то можете изучить обновленную статью: https://dmitry-robionek.ru/kvitancii-na-objazatelnye-vznosy-ip-v-2017-godu

Часто бывает такая ситуация, что нужно срочно оплатить взносы на обязательное пенсионное и медицинское страхование (еще их часто называют как “взносы в ПФР и ФФОМС”). А квитанций для оплаты наличными под рукой нет.

Как быть в такой ситуации? Составлять их в ручном режиме в Экселе? Если делать вручную, то сразу возникает множество вопросов:

  1. Что в них писать?
  2. Где взять реквизиты ФНС? Напомню, что начиная с 2017 года эти взносы уже собирает ФНС.
  3. Какие КБК указать?
  4. И много других вопросов, которые ставят в тупик даже опытных ИП

Разумеется, если у Вас есть программа бухгалтерского учета (или онлайн-бухгалтерия), то такие платежки (и квитанции для оплаты наличными) легко формируются в этих программах. Буквально в один клик. Но предположим, что нет у нас такой программы…

К счастью, на официальном сайте ФНС есть возможность формировать эти документы: https://service.nalog.ru/

Если перейти по этой ссылке, то мы увидим знакомый многим сервис для составления квитанций и платежек на оплату налогов:

Рассмотрим конкретный пример:

Предположим, ИП без сотрудников решил заплатить обязательные взносы за себя за 2017 год.

Пусть еще наш ИП не имел дохода за 2017 год, а значит, он не должен платить дополнительный взнос при превышении годовой выручки в размере 300 000 рублей. Наш ИП хочет оплатить обязательные взносы наличными, через отделение “СберБанка России”.

Читайте так же:  Можно ли в прениях заявлять ходатайство

В этом случае, наш ИП должен заплатить государству за 2017 год:

  1. Взносы в ПФР “за себя” (на пенсионное страхование): (7500*26%*12)= 23400 рублей
  2. Взносы в ФФОМС “за себя” (на медицинское страхование): (7500*5,1%*12)= 4590 рублей

Итого за 2017 год = 27 990 рублей

Но наш ИП хочет платить поквартально, чтобы равномерно распределить нагрузку в течении 2017 года. А значит, он каждый квартал платит следующие суммы:

  1. Взносы в ПФР “за себя” (на пенсионное страхование): (7500*26%*12)= 5850 рублей
  2. Взносы в ФФОМС “за себя” (на медицинское страхование): (7500*5,1%*12)= 1147,5 рублей

То есть, наш ИП каждый квартал печатает две квитанции на оплату страховых взносов и ходит с ними в “Сбербанк” для оплаты наличными.

Причем сроки по квартальным платежам установлены такие:

  1. За первый квартал 2017 года: с 1 января до 31 марта
  2. За второй квартал 2017: с 1 апреля до 30 июня
  3. За третий квартал 2017: с 1 июля до 30 сентября
  4. За четвертый квартал 2017: с 1 октября по 31 декабря

В нашем примере мы рассмотрим именно тот случай, когда ИП платит поквартально. Именно такие сроки платежей по взносам предлагают почти все бухгалтерские программы и онлайн-сервисы.

Обратите внимание , что если у вас открыт счет ИП в банке, то настойчиво рекомендуется платить налоги (и взносы) только с него. Дело в том, что банки, начиная с июля 2017 года и этот момент контролируют. И если у вас открыт счет в банке для ИП, то обязательно платите все налоги и взносы только со счета ИП, а не наличными

Итак, поехали:

Пусть некий мифический Иван Иванович Иванов из города Иваново (все совпадения случайны =) решил самостоятельно создать две квитанции на оплату квартальных взносов.

В поле “Код ИФНС” вводим код налоговой инспекции гор. Иваново 3702 (см. скриншот ниже). Разумеется, Вы введете код своей налоговой инспекции.

Если Вы не знаете код своей налоговой инспекции, то сразу жмете на кнопку “Далее” и заполняете свой адрес, на который проводили регистрацию ИП (то есть, по прописке в паспорте). А код инспекции “подтянется” автоматически.

Далее выбираем муниципальное образование и жмем на кнопку “Далее”. Если мы хотим оплатить по квитанции наличными в “СберБанке”, то далее выбираем в выпадающем списке “Платежный документ”.

И снова жмем “Далее”.

Далее выбираем “Уплата налога, сбора, платежа, пошлины, взноса, аванса…” (см. рисунок выше)

И, наконец, вводим нужный нам КБК:

  1. Если платим обязательный взнос на пенсионное страхование “за себя”, то вводим КБК за 2017 год: 18210202140061110160
  2. Если платим обязательный взнос на медицинское страхование “за себя”, то вводим другой КБК за 2017 год: 18210202103081013160

Важно: вводим КБК БЕЗ ПРОБЕЛОВ!

То есть, когда будете оформлять эти две квитанции на пенсионное и медицинское страхование проделаете эту процедуру два раза, но на этом шаге укажете разные КБК и разные суммы платежей , которые указаны выше и выделены желтым цветом.

Еще раз напомню по суммам платежей за 2017 год:

  1. Взносы в ПФР “за себя” (на пенсионное страхование): (7500*26%*12)= 23400 рублей
  2. Взносы в ФФОМС “за себя” (на медицинское страхование): (7500*5,1%*12)= 4590 рублей

Если будете поквартально, то суммы будут такими:

  1. Взносы в ПФР “за себя” (на пенсионное страхование): (7500*26%*12)= 5850 рублей
  2. Взносы в ФФОМС “за себя” (на медицинское страхование): (7500*5,1%*12)= 1147,5 рублей

И опять жмем на кнопку “Далее”.

Выбираем статус лица оформившего платеж как “09”- налогоплательщик (плательщик сборов) – индивидуальный предприниматель .


Указываем:
  1. ТП – платежи текущего года
  2. И указываем налоговый период: ГД-годовые платежи 2017

Вводим свой реальный ИНН, ФИО и адрес и сумму платежа. Обращаю внимание, что нужно платить взносы от своего имени . Также внимательно проверьте сумму платежа!


Ну, а дальше совсем все просто. Выбираем способ оплаты (в нашем случае “Наличный расчет”) и жмем кнопку “Сформировать платежный документ” Вот, что получим на выходе:

1. Пример квитанции для квартального платежа на обязательное пенсионное страхование:

2. Пример квитанции для квартального платежа на обязательное медицинское страхование:

Печатаем эти квитанции, и идем платить в любое отделение “Сбербанка” (или в любой другой банк, где принимают такие платежи). Квитанции об оплате и чеки нужно обязательно сохранить!

Важно: Лучше не затягивать со сроками оплаты обязательных взносов «за себя» до 31 декабря, так как деньги могут просто не успеть дойти до счетов. Лучше сделать это как минимум, за 10 дней до истечения срока.

Вот, собственно, и все.

Но напоследок я еще раз повторюсь, что такие платежки нужно оформлять в бухгалтерских программа и сервисах. Не нужно все вести в ручном режиме в надежде сэкономить несколько тысяч рублей…

P.S. Напомню, что сервис можно найти по этой ссылке: https://service.nalog.ru/

С уважением, Дмитрий Робионек

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Расчет фиксированных взносов ИП

Расчет страховых взносов ИП в Пенсионный фонд и Федеральный фонд обязательного медицинского страхования. День регистрации ИП включается в расчет взносов (хотя есть мнение, что он включаться не должен).

Обратите внимание, что с 2017 года уплата взносов производится в налоговую инспекцию, а не в Пенсионный фонд.

Подробную информацию по фиксированным взносам ИП за 2018 год можно найти в статье «Фиксированные взносы ИП-2018: новый расчет, КБК, сроки»

Информация по взносам за 2014-2017 год есть в другой статье «Фиксированные взносы ИП в 2014-2017 годах»

Страховые взносы ИП

Калькулятор страховых взносов:

Если вы являетесь индивидуальным предпринимателем, то ежегодно обязаны вносить фиксированные платежи в Пенсионный фонд России (он же ПФР) и в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования (он же ФФОМС).

Платежи эти вносить требуется вне зависимости от того, работаете ли вы по найму где-либо ещё, ведёте ли деятельность или просто лежите на диване, будучи зарегистрированным как ИП. На обязательные взносы ИП также не влияет ни система налогообложения на которой он находится (УСН, ОСНО, ЕНВД, ПСН — платят все!), ни количество ваших доходов или расходов.
В любом случае вы обязаны ежегодно перечислять в эти два фонда (ПФР и ФФОМС) фиксированные платежи.

Платёж этот фиксируется ежегодно и каждый год индексируется. Чаще всего, разумеется, — в бОльшую сторону.

Год МРОТ ПФР ФФОМС Итого
2020 Не важен 32 448 руб. 8 426 руб. 40 874 руб.
2019 Не важен 29 354 руб. 6 884 руб. 36 238 руб.
2018 Не важен 26 545 руб. 5 840 руб. 32 385 руб.
2017 7 500 руб. 23 400 руб. 4 590 руб. 27 990 руб.
2016 6 204 руб. 19 356,48 руб. 3 796,85 руб. 23 153,33 руб.
Читайте так же:  Жалоба на действия судебного пристава исполнителя образец

Расчёт страховых взносов ИП в ПФР и ФФОМС за месяц

С 2018 года при расчете страховых взносов ИП размер минимального размера оплаты труда не играет роли. Вместо него, согласно статье 430 НК РФ на 2018, 2019 и 2020 года установлены фиксированные суммы взносов (смотри таблицу выше). Чтобы узнать сумму в месяц нужно эти суммы просто разделить на 12.

СПРАВКА: до 2018 года сумма страховых взносов зависела от значения МРОТ и формула расчёта страховых и медицинских взносов ИП была такова:
ПФР = МРОТ х 26% х 12 мес.
ФФОМС = МРОТ х 5,1% х 12 мес.

Если вам нужно было рассчитать, сколько платить в месяц в ПФР и ФФОМС до 2018 года, просто размер МРОТ, утвержденного на определенный год, умножаете на 0,26 и 0,051 соответственно.

Когда платить взносы ИП

Прежде, чем ответить на этот вопрос, нужно вспомнить очень важную информацию:
ИП, работающие без оформленных сотрудников имеют возможность вычесть 100% страховых взносов в ПФР и ФФОМС из налогового бремени, возлагаемого на них той или иной системой налогообложения.

Пример.
Вы занимаетесь оказанием услуг по мыловарению. За первый квартал вы наварили мыла на 30 тыс. рублей. Работаете на УСН, платите 6% налог. От 30 тыс. руб. 6% это 1800 рублей. Так вот, вы эти 1800 в конце квартала платите не налоговой, а в ПФР!
Итого получается, вам за 3 оставшихся квартала необходимо внести в ПФР и ФФОМС: (Общая сумма страхового взноса — 1800 руб.).

Фиксированные страховые взносы вы можете платить раз в месяц, раз в квартал, раз в полугодие или раз в год — хоть когда! Тут важно перекрыть страховым взносом авансовый платёж, который ИП должны платить ежеквартально в обязательном порядке!

Если вы не заплатили в ПФР, а деньги отправили налоговикам, а в конце года оказалось, что страховые взносы полностью перекрывают налог (ибо вычитается из налога все 100% взносов), то придётся изымать эти деньги у налоговиков назад, что будет достаточно проблематично.

Как правильно оплачивать страховые взносы в ПФР и ФФОМС

Внимание! Рассмотрим на примере взносов за 2018 год. Общая сумма их была 32 385,00 рублей.

Совет: не оплачивайте их каждый месяц. Смысла нет.
Поработали первый квартал, посчитали налог, получился 10 тыс. рублей. Так и оплатите в ПФР и ФФОМС эти 10 тыс, причём сначала на КБК ПФР.

Налоговикам — ничего, ибо взносы прошли взачёт налогу. Осталось 22 385,00 рублей, из которых 5 840,00 — в ФФОМС.

За второй квартал вышло ещё 10 тыс. налога. Снова не платим налог, а платим в ПФР. Осталось 12 385,00 руб., из которых 5 840,000 — в ФФОМС.

За третий квартал вышло ещё 10 тыс. налога. Снова не платим налог, а платим в ПФР.

НО! Отправляем уже не 10 тыс. в ПФР, а остаток от общего взноса (от 26545,00), т.е. 6 545,00. И этим траншем мы закрываем свои обязательства перед ПФР.
Но налог у нас был 10 тыс., а заплатили мы 6 545,00. Остальные 3 455,00 отправляем в ФФОМС. Осталось заплатить на мед. страхование: 5 840 — 3 455 = 2 385 рублей.

Так вот уже за четвертый квартал, когда у вас налог снова выйдет 10 тыс.руб., остаток 2 385 отправляем в ФФОМС, а остальные 7 615,00 — на реквизиты налоговых органов!

Важно! Отправка в ПФР или ФФОМС означает использование КБК для таких платежей, но получателем является ИФНС.

Разумеется, это лишь пример, и налог у вас уже за первый квартал может составить сумму, превышающую страховые взносы в ПФР и ФФОМС. Тогда лучше всё оплатить сразу в первом квартале, а дальше уже придётся поквартально вносить авансовые платежи.

По этой вышеизложенной схеме вы снимаете с себя бремя ежемесячных платежей и всякий риск наложения пеней и других санкций со стороны налоговой.

1 процент в ПФР с доходов, превышающих 300 тыс. рублей

На следующий год, после того, как вы внесли фиксированный взнос во внебюджетные фонды, в случае, если ваш доход превысил 300 тыс. рублей, будьте любезны оплатить 1% от той суммы, которая эти 300 тысяч превысила.

Пример для чайников.
Доход за год у вас составил 487000 рублей. Из этой суммы 187 тыс. — это превышение 300 тыс. и именно со 187 тыс. вы должны оплатить 1%. Это будет 1870 рублей.

Будьте внимательны! Оплатить нужно на реквизиты ПФР, а не ФФОМС! Срок — до 1 июля следующего за отчётным года. Если взносы перечисляются в 2018 г., необходимо использовать новый КБК. С марта 2018 г. взносы 1% нужно перечислять на КБК, как и для фиксированных взносов — 182 1 02 02140 06 1110 160 (Приказ Минфина РФ от 28.02.2018 г. № 35н) с указанием в платежке реквизитов ИФНС.

Если у вас доход превысил 300 тысяч уже в текущем году, можете не ждать июля следующего и уже смело оплачивать 1% от превышения на соответствующий этому платежу КБК ПФР.

Нужно ли платить страховые взносы при закрытии ИП

В том случае, если вы закрываете ИП, налоговый инспектор, принимая у вас документы на закрытие, может потребовать квитанции, подтверждающие факт оплаты в ПФР всех взносов за тот год, в котором совершается процедура закрытия. Помните — вы не обязаны оплачивать страховые взносы при подаче документов на закрытие! Читаем ст. 432 НК РФ, исходя из которой это можно сделать в течение 15 дней после закрытия ИП.

С другой стороны, страховой взнос можно вычесть из налога, как мы уже знаем, что будет невозможно, если вы в ПФР деньги понесёте уже после закрытия, а не до. Поэтому перед закрытием ИП, заплатите все взносы в ПФР и ФФОМС, согласно расчётам за месяц, приведённым выше.

Квитанция на оплату страховых взносов в ПФР

Самый удобный способ оплатить страховые взносы — сформировать самостоятельно квитанцию на официальном сайте Пенсионного фонда.

Сделать это очень просто.
Шаг 1. Переходим по ссылке: https://www.pfrf.ru/eservices/pay_docs/ и видим следующее:

Шаг 2. Выбираем пункт «Страхователь», свой субъект РФ и далее пункт «Уплата страховых взносов лицами, добровольно вступившими в правоотношения по ОПС».

Вам откроется окно с реквизитам для уплаты:

Внимание! В сервисе еще не ввели изменения в части КБК.

Шаг 3. Далее вводим свои персональные данные в блоке «Сформировать квитанцию».

После ввода данных можно либо распечатать квитанцию, либо скачать ее в формате PDF. Вот так вот она должна выглядеть:

Такая квитанция не подойдет непосредственно для оплаты в банке из-за неверного КБК. Однако оплатить страховые взносы можно через Интернет-банк, тот же Сбербанк-Онлайн, выполнив заполнение электронного платёжного поручения на основании сформированной квитанции. Или со своего расчётного счёта. Главное, чтобы деньги на вас им пришли, а откуда пришли, из какого банка и счёта — без разницы.

Читайте так же:  Приготовление к сбыту в крупном размере

Тема: ИП. Оплата взносов с личной банковской карты

Опции темы
Поиск по теме

ИП. Оплата взносов с личной банковской карты

Можно ли перечислить фиксированные взносы не с расчетного счета предпринимателя,
а со своей личной банковской карты, открытой на физлицо?

Может, если онлайн-банкинг позволяет. Банков у нас в стране много

А что значит «позволяет»?
Это же будет как перевод со своей карты физлица на счет юр.лица (своего ИП)? Правильно?

Перевод юрлицам по-моему можно делать с любой карты любого банка.
Во всяком случае все карты, которые у меня были, все позволяли делать переводы юрлицам.

Неправильно. Потому как в платежках на налогах и взносах есть обязательные поля, которых нет при платежах между физлицами и юрлицами

Да, точно.
Это же будет перевод в налоговую, а не на свой расчетный счет. Не сообразил.

У меня карта Тинькофф.
Там есть варианты перевода из подходящих «в бюджетные организации» и «оплата налогов и сборов».
Наверно, надо выбирать «оплата налогов и сборов»?
Какие значения надо будет указать в реквизитах «Основание налогового платежа» и «Назначение платежа»?

Здравствуйте. Оплатили УСН через сбербанк-онлайн с карты предпринимателя, но оформленной как на обычное физлицо, предварительно забив все реквизиты на сайте ФНС, затем перешли на сервис сбербанк-онлайн. Оплата была произведена утром 18.04.17. Реквизиты все правильные — кбк, окато, все проверили несколько раз. Но в личном кабинете налогоплательщика платежа до сих пор нет, хотя состояние расчетов отображается на 19.04. Как вы думаете, нужно ли уже бежать в банк, подавать заявление на розыск платежа, или такая задержка — обычная практика? Кто сталкивался, подскажите, через сколько дней платеж со сбер-онлайна должен сесть на счет в налоговой?

Какие отчисления платит ИП за себя?

Как ИП платит пенсионные отчисления? Каков размере обязательных взносов в ПФР? Как пенсионные взносы влияют на размер будущей пенсии?

Каждый ИП, независимо от вида деятельности, выплачивает страховые взносы. Бизнес.ру отвечает на вопросы ИП о пенсионных отчислениях, механизме расчета и сроках выплат в ПФР.

Согласно российскому законодательству, пенсионные взносы — обязательный вид платежей, которые выплачиваются независимо от того, ведет ли ИП в данный момент предпринимательскую деятельность.

Выплачивая фиксированные взносы, предприниматель в первую очередь создает для себя подушку безопасности. Выплаты в ФОМС позволяют ИП, как и любому наемному работнику, оформить больничный. Взносы в ПФР гарантируют начисление пенсионных выплат по достижении установленного законодательством возраста.

Какие категории ИП взносы в Пенсионный фонд не платят

До тех пор, пока за гражданином сохраняется статус ИП, отчисления в ПФР и ОМС он обязан платить по установленному графику. Исключением выступают периоды, при которых ИП имеет право не платить взносы в силу следующих обстоятельств:

  • призывная служба в вооруженных силах;
  • уход за ребенком до полутора лет или ребенком-инвалидом;
  • уход за пожилым человеком или инвалидом первой группы;
  • проживание с супругом, служащим по контракту в ВС РФ и невозможности по этой причине осуществлять предпринимательскую деятельность сроком до 5 лет;
  • проживании в другом государстве с супругом, выполняющим дипломатическую работу в диппредставительстве или консульстве РФ не более 5 лет.

Правовым актом для регулирования таких вопросов выступает ст. 430 Налогового кодекса РФ. Сведения о невозможности заниматься предпринимательской деятельности по вышеизложенным причинам необходимо подтверждать документально (Письмо ФНС № БС-4-11/7990 от 26.04.2017).

Размер платежей ИП в Пенсионный фонд в 2018 году

Один из самых главных вопросов – сколько должен платить ИП за себя в ПФР и ОМС? Сумма выплат в пенсионное страхование ИП, начиная с 2018 года, не привязана к размеру минимальной заработной платы (МРОТ). Для сравнения – в предыдущие года размер страховых отчислений зависел от установленного на текущий год МРОТ.

Таблица выплат в пенсионное страхование для ИП в недавнем прошлом и обозримом будущем выглядит так.

Год МРОТ Взнос в ПФР Взнос в ОМС Общая сумма
2016 6204 руб. 19356,46 руб. 3796,85 руб. 23153,33 руб.
2017 7500 руб. 23400 руб. 4590 руб. 27990 руб.
2018 Не учитывается 26545 руб. 5840 руб. 32385 руб.
2019 Не учитывается 29354 руб. 6884 руб. 36238 руб.
2020 Не учитывается 32448 руб. 8426 руб. 40874 руб.

Заплатив фиксированные страховые платежи за год, предприниматель должен подвести итог годового дохода. Если общий доход выше 300 тысяч рублей, ИП должен выплатить дополнительно 1% с превышающей этот рубеж суммы. Например, если годовой доход составил 450 тысяч рублей, расчет производится так: 450 000-300 000=150 000_100=1500. Именно эту сумму и нужно дополнительно оплатить в ПФР.

Как ИП платить пенсионный налог

Фиксированные взносы для предпринимателей с доходом до 300 тысяч рублей оплачиваются по любой удобной схеме. Главное — внести всю сумму до конца отчетного года. Наиболее оптимально платить два раза в год – в конце второго и четвертого квартала, не позднее окончания календарного года.

До какого числа оплатить пенсионные взносы ИП с суммы, превышающей 300 тысяч? Дополнительный платеж для ИП с доходом выше 300 тысяч по итогам года нужно заплатить не позднее 1 апреля следующего года. А чтобы не пропустить срок и не платить штрафов, можно обратиться к новому сервису Главбух Ассистент – и вам больше не придется тратить время на учет и отчетность.

Видео (кликните для воспроизведения).

Как оплатить налог ПФР и ОМС для ИП, которые зарегистрировались не сначала года? В этом случае взносы нужно рассчитывать с момента регистрации. При совмещении ИП с работой по трудовому договору фиксированные страховые платежи выплачиваются в указанной форме. При такой схеме работодатель оплачивает в ПФР и ОМС за наемного работника, а ИП платит страховые взносы за себя. Как влияет на размер пенсии такая схема выплат? При подсчете пенсии будут учитываться выплаты с заработной платы и предпринимательские взносы, значит пенсия будет больше.

Источники


  1. Комаров, Сергей Александрович Теория государства и права. Гриф МО РФ / Комаров Сергей Александрович. — М.: Норма, 2016. — 148 c.

  2. Марченко, М. Н. Теория государства и права / М.Н. Марченко, Е.М. Дерябина. — М.: Проспект, 2012. — 720 c.

  3. Андрианов Н. В. Гражданское общество как среда институционализации адвокатуры; Либроком — М., 2011. — 304 c.
  4. Омельченко, О.А. Всеобщая история государства и права; Остожье; Издание 255-е, 2013. — 576 c.
  5. CD-ROM. Лекции для студентов. Юридические науки. Диск 3. — Москва: РГГУ, 2014. — 621 c.
Оплатить пенсионные взносы ип квитанция
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here