Налоги на недвижимость в Турции: основные виды, ставки и правила расчета

Приобретение недвижимости в Турции — это одна из самых популярных форм инвестиций и приобретения жилья в живописной стране на берегу Средиземного моря. Однако, при покупке квартиры или коммерческой недвижимости в Турции, необходимо понимать моменты налогообложения и правила его расчета. Налог на недвижимость является одним из основных источников дохода государства, и каждый владелец объекта недвижимости обязан платить за его владение и использование.

Налог на недвижимость в Турции рассчитывается ежегодно с продавцов, покупателей или наследников жилья. Он относится к любым видам объектов недвижимости, включая коммерческие здания, жилые квартиры и земельные участки, находящиеся в частном владении или в пользовании иностранных лиц.

Ставка недвижимого налога в Турции рассчитывается на основе кадастровой стоимости объекта, которая устанавливается на основе рыночной цены недвижимости. Если кадастровая стоимость объекта превышает 1,5 миллиона турецких лир, плательщик должен будет уплатить дополнительный налог на прибыль. Также существует необлагаемая налогом сумма до 30 тысяч турецких лир, если ежегодный доход от сдачи в аренду недвижимости не превышает эту сумму.

Расходы на оформление документов, оплату налогов при покупке или продаже жилья, а также налог на стоимость земли должны быть учтены покупателем до платежа за квартиру или дом. Недвижимый налог распределяется между всеми владельцами объекта недвижимости. Налог на продажу недвижимости также взимается с продавцов, которые получили разрешение на продажу от налоговой инспекции.

Также следует отметить, что налог на недвижимость может быть рассчитан на основе площади объекта или года постройки. Сбор за постройку нового жилого здания рассчитывается на основе расходов застройщика на строительство и НДС.

Если вы приобретаете жилье в Турции по дарению или наследству, необходимо учесть, что налог на недвижимость также взимается с получателя. Однако, для иностранцев, которые не являются резидентами Турции, налог на недвижимость расчитывается с учетом ограниченного срока владения этим имуществом.

Владельцам недвижимости в Турции рекомендуется внимательно изучить правила налогообложения и понимать, какие налоги должны быть уплачены в зависимости от своей ситуации.

Также следует помнить, что налог на недвижимость на обслуживание жилья является обязательным. Владельцы квартиры должны уплатить этот налог каждый год, даже если не живут в этом доме постоянно.

Основные виды налогов на недвижимость

Владение недвижимостью в Турции связано с определенными налоговыми обязательствами. Основные виды налогов на недвижимость включают в себя:

• Налог на прибыль от сдачи в аренду жилой и коммерческой недвижимости. Этот налог рассчитывается ежегодно, в зависимости от дохода, полученного от арендной платы. Иностранные лица, сдающие свою недвижимость в аренду, обязаны платить налог в размере 25% от дохода.
• Налог на продажу недвижимости. Этот налог взимается при покупке или продаже недвижимости и рассчитывается как 3% от рыночной стоимости объекта. При продаже собственности, налог может быть уменьшен, если продавец владел недвижимостью более 5 лет.
• Налог на наследство и дарение недвижимости. Этот налог облагает наследство жилой и коммерческой недвижимости. Он рассчитывается в зависимости от кадастровой стоимости недвижимости и может доходить до 30% от стоимости объекта. На дарение недвижимости также взимается налог в размере 10% от кадастровой стоимости.
• Ежегодный налог на недвижимость. Этот налог является обязательным к оплате и рассчитывается по формуле, учитывающей площадь недвижимости, ее кадастровую стоимость и регион, где находится объект. Для лиц, которые не являются резидентами Турции, налоговая ставка составляет 0,1% от кадастровой стоимости объекта за год.
• НДС на покупку нового жилья. При покупке нового жилья, налог рассчитывается из стоимости объекта и составляет 18%.

Необходимо учитывать, что некоторые расходы, связанные с покупкой, владением и продажей недвижимости, могут быть отнесены на уменьшение налогооблагаемой базы. В документе, оформляющем сделку продажи или покупки недвижимости, должны быть указаны все расходы, которые можно отнести на уменьшение налогов.

Налог на перевод собственности

Налог на перевод собственности – это обязательный налог, который взимается в случае продажи или покупки недвижимости в Турции. Платить его обязательно как местным жителям, так и иностранным гражданам.

Налог на перевод собственности рассчитывается двумя способами:

• по цене, указанной в документе о продаже/покупке, который оформлен в кадастровой/нотариальной конторе;
• по рыночной стоимости объекта, установленной налоговой инспекцией.

В обоих случаях налог рассчитывается как процент от стоимости объекта недвижимости и зависит от того, какие налоги относятся к данному виду сделки.

Продавцы и покупатели недвижимости должны платить налог на все объекты, проданные или купленные более чем один раз в год. Если продажа или покупка недвижимости совершается в первый раз в год, налог на перевод собственности не взимается.

При сдаче в аренду жилой или коммерческой недвижимости налог на перевод собственности не взимается. В этом случае владелец недвижимости обязан уплатить налог на доход с сдачи в аренду.

Если иностранец получает недвижимость в наследство или в результате дарения, он не обязан платить налог на перевод собственности.

На продажу квартиры покупатель должен заплатить 18% НДС от стоимости объекта.

При покупке недвижимости иностранных граждан необходимо получить разрешение на иностранный капитал в Турции.

На перевод собственности недвижимости в Турции расходы застройщика по получению кадастровой и налоговой справок не оплачиваются. Они рассчитываются и оплачиваются покупателем.

В Турции есть необлагаемая жилплощадь, то есть для жилых зданий общей площадью до 200 м² налог на перевод собственности не взимается. Если жилая площадь превышает указанный размер, налог на перевод собственности расчитывается только на превышающую этот размер часть.

Налог на перевод собственности относится к ежегодным налоговым обязательствам владельцев недвижимости в Турции. Он взимается при продаже или покупке недвижимости и обязательно должен быть уплачен для легального оформления сделки.

Стоимость налога на перевод собственности в Турции рассчитывается в турецких лирах.

Налог на имущество

Налог на имущество — это ежегодная обязательная плата за находящееся в владении или собственности имущество, включая жилую и коммерческую недвижимость, земельные участки и транспортные средства. Налоговые ставки и правила расчета налога на имущество зависят от месторасположения объекта.

В Турции имущественный налог может быть рассчитан двумя способами: по кадастровой стоимости имущества или по рыночной стоимости. Кадастровая стоимость объективными критериями устанавливается на основе площади, материала, возраста здания и прочих параметров, влияющих на стоимость. Рыночная стоимость же определяется на основе сделок продажи и поэтому основывается на интересах продавцов и покупателей.

Недвижимость, приобретаемая по наследству или как дарение, также подлежит налогообложению. В таких случаях налог на имущество рассчитывается на основе налоговой базы, которая устанавливается на основе кадастровой стоимости объекта на дату перехода прав наследования или на дату дарения.

Владельцам недвижимости не обязательно платить налог на имущество в случае, если общая площадь жилой недвижимости не превышает 200 кв.м. или 150 кв. м в случае квартир. Владельцы коммерческой недвижимости должны платить налог на иностранных граждан в размере 2% от рыночной стоимости объекта.

Владельцы жилой недвижимости имеют право на льготы в виде необлагаемой базы, если доход на каждого члена семьи не превышает 18 000 турецких лир в год. Также имущество, которое находится на балансе компании-застройщика, свободно от налогообложения в течение 3 лет после покупки. Сдача в аренду жилья с целью получения дохода также является объектом налогообложения и влечет дополнительные расходы.

Иностранные граждане, покупающие недвижимость в Турции, также обязаны платить налог на имущество. Для тех, кто не является налоговыми резидентами, налог на имущество взимается только с дохода, полученного от сдачи недвижимости в аренду или от продажи объекта. Если же покупатель является налоговым резидентом, налог на имущество рассчитывается как прибыль, полученная от продажи недвижимости.

Для получения разрешения на продажу недвижимости необходимо выплатить все налоговые и кадастровые платежи. В документе на продажу недвижимости обязательно указывается сумма налогов и сборов, которые платит продавец.

Таким образом, налог на имущество является важным элементом налогообложения в Турции и необходимо учитывать при приобретении и владении недвижимости в стране.

Ставки налогов на недвижимость

На территории Турции существует несколько видов налогов на недвижимость, которые взимаются с лиц, владеющих или использующих жилой или коммерческий объект. На вырученные сборы и налоги на недвижимость влияют множество факторов, таких как площадь объекта, его рыночная стоимость, цель использования и национальность владельца.

Застройщики и продавцы жилой и коммерческой недвижимости должны оформлять перевод прав на объекты недвижимости в соответствии с законодательством. Зарегистрированная кадастровая стоимость определяет базу для расчета налогообложения, которые часто составляют 1% от этой стоимости для физических лиц и 2% для юридических.

Ежегодный налоговый платеж рассчитывается как процент от рыночной стоимости объекта. Каждый год владельцам жилой недвижимости предоставляется освобождение от налога на доход в размере ~22,000 лир. Однако, если доход владельца, полученный от сдачи в аренду жилого пространства, превышает этот порог, его прибыль облагается налогом, содержащим ставку 15%.

При купле-продаже недвижимости покупатель должен заплатить два вида налогов: первый налог, взимаемый от продавца, это налог на прибыль. Он рассчитывается как разница между реализационной стоимостью объекта и его первоначальной стоимостью, объявленной продавцом в докладе о продаже объекта. Ставка налога составляет 35%. Второй налог, который взимается в размере 1% от кадастровой стоимости объекта, необходим для получения разрешения на покупку недвижимости.

Владельцы коммерческих объектов также обязаны платить налоги на недвижимость в размере от 1% до 2% от кадастровой стоимости объекта, который рассчитывается в зависимости от цели использования. Если коммерческий объект используется для жилых целей, налог будет рассчитываться с учетом жилой площади.

Иностранные граждане имеют те же права и обязанности в отношении налогообложения, что и турки. Они могут купить жилую или коммерческую недвижимость, оформив все необходимые документы, и находиться во владении объектом до 90 дней в году. Если иностранец необычайно покидает Турцию на срок более 120 дней в году, он должен переписать объект на наследство или дарение.

НДС, взимаемый с продажи недвижимости, в ставке 18%, не относится к расходам продавца и взимается от покупателя. Разрешение на приобретение недвижимости выдается в течение 1 года и может быть продлено еще на год.

Налог на перевод собственности: ставки

Налог на перевод собственности (ндс) в Турции обязательно платится при покупке недвижимости. Данный налог рассчитывается от рыночной стоимости объекта на момент продажи и составляет 3% от этой стоимости.

При этом, если продавец является застройщиком, то для иностранных покупателей налог на перевод собственности не взимается. В таком случае покупатель должен платить лишь кадастровую стоимость объекта, которая обычно более низкая, чем рыночная.

Если же покупатель решит продать объект недвижимости до истечения 5 лет с момента его покупки, то ему придется платить налог на доход, который рассчитывается от разницы между продажной ценой и ценой покупки. В случае, если эта сумма превышает определенный порог, то налог будет взиматься по ставке 35%.

Если же покупатель решит сдавать купленную недвижимость в аренду, то он должен будет платить налог с полученной суммы арендной платы. Этот налог расходится на два налога: налог на коммерческую прибыль (15%) и налог на необлагаемую сумму (18%).

Видео (кликните для воспроизведения).

Налог на перевод собственности также взимается при дарении или наследовании недвижимости. В этом случае налог рассчитывается как 4% от кадасторвой стоимости объекта.

В Турции существует также ежегодный налог на недвижимость, который рассчитывается на основе кадастровой стоимости имущества и варьируется в зависимости от региона, площади жилого помещения и владения. Для иностранных лиц сумма налога может быть выше, чем для турецких граждан.

Налог на имущество: ставки

Владение недвижимостью в Турции обязывает его владельца платить налог на имущество. Этот налог налагается на объекты недвижимости, к которым относятся жилые и коммерческие квартиры, строения, земельные участки и т.д. Стоит отметить, что налог на имущество в Турции является годовым налогом, который начисляется на основе рыночной стоимости недвижимости.

Налог на имущество рассчитывается всегда в процентах от кадастровой стоимости объекта недвижимости. Кроме того, налог на имущество в Турции может взиматься при продаже, сдаче в аренду и дарении недвижимости.

Таким образом, для покупателя, продавцов и иностранных лиц, которые хотят приобрести или продать имущество в Турции, важно знать, какие налоги находятся на объекте. При продаже недвижимости налог на имущество обычно оплачивается продавцом, а налог на продажу (НДС) — покупателем. При переходе права владения недвижимости по наследству или дарению налог на имущество также взимается.

Ставки налога на имущество в Турции рассчитываются с использованием двух критериев — кадастровой стоимости и площади недвижимости. Например, налог на жилую недвижимость считается в размере 0,1% от кадастровой стоимости. Если же объект недвижимости используется для коммерческих целей, ставка налога увеличивается до 0,2% от кадастровой стоимости.

Кроме того, если на объект недвижимости есть действующий разрешительный документ, то ставка налога может быть более высокой. Например, загородная недвижимость у застройщика, находящаяся в его владении уже более 5 лет, облагается налогом на прибыль, который рассчитывается исходя из рыночной стоимости объекта недвижимости.

На объекты недвижимости, используемые для сдачи в аренду, налог на имущество в Турции рассчитывается на основе дохода от сдачи в аренду, либо на основе рыночной стоимости объекта недвижимости, если доход от сдачи в аренду превышает рыночную стоимость объекта. Налог на имущество в Турции касается также и иностранных лиц, которые являются владельцами недвижимости в Турции.

Кроме того, владельцы недвижимости в Турции несут некоторые расходы на оформление налоговых документов и разрешений. Например, кадастровая стоимость недвижимости обновляется каждые 5 лет, и за ее обновление владелец недвижимости должен уплатить специальный сбор, который взимается однократно.

В целом, налог на имущество в Турции высчитывается на основе разных факторов и для каждого объекта недвижимости этот налог может иметь свою уникальную ставку. Однако, зная эти правила, можно точно рассчитать все расходы по налогообложению и избежать неприятных сюрпризов при покупке и владении имуществом в Турции.

Правила расчета налогов на недвижимость

Налог на недвижимость в Турции взимается каждый год. Ежегодная налоговая ставка рассчитывается на основе рыночной стоимости недвижимости и площади объекта. Налоговые ставки для жилья ежегодно обновляются, поэтому необходимо следить за изменениями.

Если покупатель иностранец, то он обязан выплачивать налог на уровне 1,2% от рыночной стоимости недвижимости каждый год. Также, налог на недвижимость взимается при наследстве, дарении, аренду и продаже объекта недвижимости.

Расчет налога на недвижимость основывается на кадастровой стоимости, которая указана в официальном документе. Освобождение от уплаты налогов на недвижимость предусмотрено для определенных категорий граждан, а именно для лиц, получающих необлагаемый минимум дохода.

Расходы, связанные с владением недвижимостью, такие как коммунальные услуги, страховка и ремонт, могут учитываться при расчете налоговой базы. Если общая сумма расходов превышает определенный порог, то налоговая база может быть уменьшена, что приведет к снижению суммы налогового платежа.

Для иностранных лиц, сдающих свою недвижимость в аренду, налог на прибыль распространяется на полученный доход. Налог на прибыль налагается на арендную плату, которую получает владелец объекта. Налог на аренду составляет 20% от суммы арендной платы. Для коммерческой недвижимости налог на прибыль может быть более 20%, что зависит от доходности объекта.

При оформлении разрешения на продажу недвижимости, продавцы также должны уплатить налог на продажи. Оплата налога на продажи рассчитывается на основе разницы между рыночной стоимостью при покупке и продаже объекта недвижимости. Кроме того, застройщики, которые продадут недвижимость в первый год владения, также должны уплатить налог на продажи.

НДС взимается при покупке нового объекта недвижимости, а именно квартиры или дома, который построен в рамках проекта. НДС рассчитывается на основе цены покупки и добавляется к общей сумме оплаты.

Учитывая все вышеперечисленные налоги, покупка и владение недвижимостью в Турции может быть достаточно дорогой. Поэтому необходимо заблаговременно ознакомиться с налоговой системой и следить за изменениями в законодательстве.

Налоговая система Турции затрагивает как местных жителей, так и иностранных лиц, владеющих недвижимостью на территории страны. Основные виды налогов, относящихся к недвижимости:

• Налог на собственность — взимается ежегодно и расчитывается от рыночной стоимости жилья. Ставка налога составляет 0,1% для резидентов и 0,2% для нерезидентов;
• Налог на продажу — взимается при продаже жилья и рассчитывается как 4% от цены сделки;
• НДС — если продавец или застройщик продает недвижимость как коммерческий объект, то он должен заплатить 18% НДС. Эта сумма может быть передана на покупателя в виде дополнительного платежа;
• Налог на наследство и дарение — взимается при передаче прав владения недвижимостью от продавца к покупателю или от родителей к детям. Сбор рассчитывается на основе кадастровой площади собственности и может быть до 10% от ее рыночной стоимости. Но при передаче жилой площади размер налога может быть уменьшен до 4%.
• Налог на прибыль сдачи недвижимости в аренду — доход от сдачи недвижимости в аренду подлежит налогообложению. Расходы, связанные с сдачей в аренду, могут быть списаны и уменьшить размер налога. Ставка налога составляет 15%.

Также необходимо учитывать, что иностранцы могут столкнуться с дополнительными расходами при покупке и оформлении недвижимости в виде государственной пошлины и комиссии агентства недвижимости. Кроме того, ежегодные расходы на содержание жилья, такие как налог на землю и коммунальные услуги, также должны быть учтены при планировании платежей.

Налог на перевод собственности: правила расчета

Налог на перевод собственности в Турции является обязательным для всех сделок купли-продажи объектов недвижимости, включая жилую и коммерческую недвижимость, а также наследство, дарение и аренду.

Налог на перевод собственности рассчитывается как процент от стоимости объекта недвижимости, который определен на основе кадастровой оценки. Ставки налога варьируются в зависимости от площади и рыночной стоимости недвижимости.

Ежегодно правительство Турции устанавливает стандартные ставки налога на перевод собственности, которые применяются при расчете налога. Также есть государственный налоговый сбор в размере 0,1% от стоимости недвижимости, который взимается от покупателей.

По закону платеж налога на перевод собственности относятся к общим расходам при продаже недвижимости и должны быть разделены между продавцом и покупателем. Однако, в зависимости от документа, который используется при оформлении сделки (информация приложена в нижней таблице), расходы могут быть разделены по-разному.

Прибыль от продажи недвижимости налогообложается согласно турецким налоговым правилам. Если продавцы — иностранные лица, платеж налога на перевод собственности превышает 5 000 турецких лир (около 500 долларов США), налоговая служба потребует от продавца уплаты этой суммы до сдачи декларации налога на прибыль в конце года.

Если объект недвижимости приобретается неотремонтированным, то покупатель может запросить от продавца скидку на налог на перевод собственности, чтобы покрыть ремонтные расходы. Однако, если продавец не согласен с этим, налог на перевод собственности рассчитывается от общей стоимости недвижимости.

Какие документы необходимы для начисления налога на перевод собственности:

• Оригинал копии договора купли-продажи
• Документы, подтверждающие уплату общих расходов, связанных с продажей объекта недвижимости
• Документы, подтверждающие сумму, внесенную в качестве залога за объект недвижимости при его приобретении
• Документы, подтверждающие расходы на ремонт и обслуживание недвижимости за время ее владения.

Также стоит отметить, что некоторые категории недвижимости не облагаются налогом на перевод собственности, такие как первая покупка жилья, недвижимость, оставленная в наследство, недвижимость, приобретенная в целях защиты национального культурного наследия, а также недвижимость, приобретенная лицами, имеющими разрешение на постоянное проживание в Турции.

Для иностранных покупателей налог на перевод собственности рассчитывается в соответствии с договором между Турцией и их страной проживания.

Налог на имущество: правила расчета

Ежегодный налог на недвижимость в Турции рассчитывается на основе рыночной стоимости объекта недвижимости и площади, которую владелец имеет в своем владении. Он взимается от граждан Турции и иностранных лиц, которые владеют недвижимостью, находящейся на территории Турции.

При покупке жилой или коммерческой недвижимости покупатель должен оплатить налог на покупку недвижимости (НДС), который составляет 8%. Если объект недвижимости был построен до получения разрешения на строительство, застройщик обязан заплатить 18% НДС до продажи жилья.

В случае, если имущество передается владельцу в качестве наследственного имущества, дарения или подарка, налог на недвижимость не взимается.

Владельцы недвижимости обязаны заполнить документ, который содержит информацию о размере заработной платы, доходах и расходах, связанных с обслуживанием объекта, передать его в налоговую службу и оплатить налог на имущество в соответствии с установленными ставками.

Если владелец недвижимости является иностранцем и сдает свою недвижимость в аренду, он обязан заплатить налог на доход от аренды. Размер налога рассчитывается в зависимости от дохода, который превышает установленный порог.

Ежегодный налог на недвижимость для жилой недвижимости рассчитывается следующим образом: площадь недвижимости, которая не превышает 200 кв.м, находится в необлагаемой зоне, свыше 200 кв.м – налог взимается с расчетной стоимости за каждый квадратный метр. Сумма не может превышать 707 лир для жилой недвижимости.

Коммерческие объекты облагаются налогами на продажу и прибыль, в зависимости от количества продажи и прибыли. Если объект не используется в коммерческих целях, на него также взимается налог на недвижимость.

Видео (кликните для воспроизведения).

Иностранные граждане могут платить налог на недвижимость в Турции без ограничений в сроках и размерах. Владельцы иностранных объектов обязаны заплатить налог на имущество, который расчитывается в соответствии с установленными правилами.

Вопросы-ответы

Какие виды налогов на недвижимость существуют в Турции?

В Турции существует три основных вида налогов на недвижимость: налог на землю, налог на имущество и налог на природные ресурсы. Налог на землю взимается за право пользования участком земли, налог на имущество — за право владения домом или квартирой, а налог на природные ресурсы — за пользование природными ресурсами на участке земли.

---

Каковы ставки налогов на недвижимость в Турции?

Ставки налогов на недвижимость в Турции зависят от различных факторов, таких как тип недвижимости, размер участка земли и местоположение. Обычно налог на землю составляет около 0,1-0,5% от кадастровой стоимости земельного участка, налог на имущество — около 0,1-0,6% от кадастровой стоимости недвижимости, а налог на природные ресурсы — около 2,5-30% в зависимости от типа ресурса.

---

Как рассчитывается налог на землю в Турции?

Налог на землю в Турции рассчитывается от кадастровой стоимости земельного участка. Эта стоимость определяется государственными органами на основе различных факторов, таких как местоположение, площадь и качество земельного участка. Затем налог на землю рассчитывается как процент от кадастровой стоимости и уплачивается ежегодно.

---

Кто обязан платить налог на недвижимость в Турции?

Обычно налог на недвижимость в Турции платят владельцы недвижимости. Однако, если вы арендуете недвижимость, обычно налог включен в стоимость аренды и уплачивается арендатором. Если же вы являетесь собственником земельного участка, но не используете его, то налог на землю все равно должен быть уплачен.

---

Какие документы необходимы для уплаты налогов на недвижимость в Турции?

Для уплаты налогов на недвижимость в Турции вам понадобятся документы, подтверждающие владение или использование имуществом. Это могут быть кадастровые выписки, договоры купли-продажи, договоры аренды, свидетельства о рождении и т.д. Кроме того, для уплаты налогов вам понадобится турецкий идентификационный номер и банковский счет в турецком банке.

---

Могу ли я получить льготы при уплате налогов на недвижимость в Турции?

Да, в зависимости от вашей ситуации, вы можете получить льготы и скидки при уплате налогов на недвижимость в Турции. Например, если вы являетесь пенсионером или инвалидом, вы можете получить скидку на налог на землю. Если вы только что приобрели недвижимость, вы можете получить скидку на налог на имущество в течение первых нескольких лет владения. За подробной информацией обращайтесь в налоговую службу Турции.

---

Анастасия Тимофеева